Työnantajan sponsoroimien eläkejärjestelyjen hallinnointiin liittyvien oikeudenkäyntikampanjoiden ja luokkakohtaisten siirtokuntia koskevien määrärahojen lisääminen on valottanut suunniteltajien luottamusvastuuta. Se on myös herättänyt työntekijäryhmiä kaikenkokoisissa yrityksissä kohtaamaan suunnittelija sponsoreista sellaisista kysymyksistä ja käytännöistä, jotka he pitävät haitallisesti eläkkeelle jääville omaisuuksilleen. Suunnittelijoittajille heidän henkilökohtaisen vastuunsa ei ole koskaan ollut korkeampi.

Vakuusvastuuvakuutus

Työntekijän eläketurvan turvaamislain (ERISA) mukaan kukaan, joka toimii luottamushenkilöinä pätevän eläkesuunnitelman hallinnoinnissa, voidaan pitää henkilökohtaisesti vastuussa velvoitteiden rikkomisesta. Laki antaa laajan verkon kaikille niille henkilöille tai sen ulkopuolelle, jotka käyttävät harkintavaltaa suunnitelman hallinnoinnissa ja hallinnoinnissa tai hallinnoivat suunnitelmaa. Jos todetaan, että suunnitelmaa on käytetty epäasianmukaisesti tai että työntekijät kärsivät etuuksien menetyksistä riittämättömän tiedon tai opastuksen vuoksi, sitä pidetään luottamustehtävien rikkomisena. Suojeluvastuu altistuu rikkomisen tutkinnan kustannuksille ja laajenee riita-asioissa ja oikeudellisissa vaateissa.

Monilla työnantajilla ei ole asianmukainen kattavuus

Monta työnantajaa ei ollut varma vakuusvastuuvakuutuksesta siihen asti, kun kärsivät oikeudenkäynnistä suunnitelmaohjelmien rahoittajia vastaan. Tietoisuuden puute johtuu osittain siitä, että ERISA ei ole toimittanut sitä. Se voi johtua myös väärinkäsityksestä, joka on saatavissa muiden vastuusitoumusten, kuten virheiden ja laiminlyöntien (E & O) kattavuuden tai työntekijöiden etuuksien vastuuvakuutuksen kautta. E & O-vakuutus kattaa vain asiakkaisiin, ei työntekijöihin kohdistuvat velat ja työsuhde-etuuksista vastuuvakuutus kattaa ainoastaan ​​hallinnolliset virheet eikä järjestelyjen varojen hallinnan. Monet suunnittelija-sponsorit uskovat virheellisesti, että heidän ERISA-uskollisuussidensä, joka on toimeksiantojen kattavuus, suojaa luottamuksellista vastuuta vastaan, mutta se suojaa niitä vain suunnitelmien vastaisia ​​vilpillisiä toimia vastaan.

Kuinka luottamusvastuu kattaa> Vain luottamuksellinen vastuuvakuutus voi suojata yhtiön ja yksityishenkilöiden varoja luottamushenkilöstöön luottamushakemuksiin. Vakuutuksenottajat katetaan oikeudenkäyntikuluista ja mahdollisista taloudellisista menetyksistä, joita suunnitelmasta aiheutuu luottamushoidon rikkomisesta. Tämä voi sisältää huonon tai huolimattoman sijoituskäytännön tarjoamisen, asianmukaisten sijoitusvaihtoehtojen laiminlyönnin, kohtuuttomien maksujen perimisen tai sellaisten toimien tai päätösten tekemisen, jotka eivät ole suunnitelman osanottajien edun mukaisia. Suunnitelmaa koskevasta asiakirjasta poikkeaminen suunnitelman hallinnoinnissa tai hallinnoinnissa voidaan pitää luottamusvelvollisuuden rikkomisena, kuten myös riittämättömät viestinnät sekä ohjaus- ja koulutuspalvelujen puute.

Laajennettu kattavuus vartioimijoille

Luottamusvastuuvakuutusta voidaan laajentaa kattamaan mahdolliset kustannukset tavanomaisen kattavuuden ulkopuolella. Tämä voi sisältää U.S: n työministeriön (DOL), joka on toimivaltainen työnantajan sponsoroiduille eläkejärjestelyille, aiheuttamien ennakkotietojen kustannuksista. Vakuusvakuutus kattaa ainoastaan ​​korvausvaatimuksen kustannukset. Suunnitteluprojektien DOL-tilintarkastukset ovat kuitenkin lisääntymässä ja laajentuessaan. Ennakkotietojen tutkittavuus kattaa työnantajan oikeudenkäyntikuluista, kun hänellä on asianajaja tarkastuksen aikana. Vakuushyödykkeitä voidaan myös laajentaa mukaan lukien liiketoiminnan kulut, jotka aiheutuvat suunnitellun sponsorin velvollisuudesta muuttaa tai muuttaa suunnitelmia sen saattamiseksi vaatimusten mukaiseksi. Tämäntyyppiset laajennetut kattavuus edellyttävät lisäpalkkioita.

Ulkopuolisten vartijoiden vastuulla olevat suunnitelmat Sponsorit

Luottamuksellinen vakuutusturva voidaan myöntää yritykselle, joka toimii luottamushenkilöinä. Ulkopuolisten neuvonantajien tai palveluntarjoajien, jotka toimivat myös luottamushenkilöinä suunnitelmaan, on varmistettava oma kattavuus. Yhtiön vartiomiehistön on oltava tietoinen siitä, että jos luottamusrikos tapahtuu ulkopuolisen luottamusmiehen kautta, vastuu ulottuu myös niihin. Yhtiön vartijat eivät voi vapauttaa luottamusvelvollisuutta ottamalla ulkopuolisia neuvonantajia hoitamaan luottamustoimintaa. Parhaimmillaan ulkopuolinen neuvonantaja jakaa vain suunnittelija sponsorin luottamusvastuun.