Useimmat ihmiset ajattelevat henkivakuutuksesta vain yhtenäisen elämän takaamiseksi. On kuitenkin olemassa politiikkoja, jotka takaavat kaksi elämää, joita usein käytetään osana kiinteistöä tai liiketoimintasuunnitelmaa. Nämä ovat tyypillisesti pysyviä käytäntöjä ja riippuen siitä, että vakuutuksenantaja voi sisältää koko, universaalin, indeksin tai muuttuvan elämän.

Survivorship tai Second to Die politiikka

Henkivakuutuksen toimeentulo tai toissijainen henkivakuutus on suunniteltu takaamaan kaksi elämää yhdellä vakuutuksella yhdellä palkkionmaksulla. Politiikka maksaa vain kuolemantapauksen, kun toinen vakuutetuista siirtyy pois. Ensimmäisestä kuolemasta ei makseta kuolemaa. Jos ensimmäisellä kuolemalla tarvitaan likviditeettiä, silloin yksi tai molemmat vakuutetuista ostaa yksittäisen termin tai pysyvän politiikan, voi olla järkevää. Esimerkiksi, jos kahden vakuutetun välillä on suuri ikäero, kuten toisessa avioliitossa.

Survivorship-käytäntöjä hankkivat yleensä avioparit tai henkilöt, joilla on pätevä syy kattavuuden etsimiseen. Muutoin vakuutuksenantajat voivat kyseenalaistaa hakemuksen kattavuudesta. Yksi monista syistä, joiden perusteella perhevapaata politiikkaa voidaan harkita, on alhaisempi palkkio. Koska kuolemantapahtumien tuhannen dollarin kustannukset perustuvat molempien osapuolten yhteiseen elinajanodoteeseen, palkkio voi olla huomattavasti pienempi kuin kahden yksittäisen politiikan hankintakustannukset. Myös tilanteissa, joissa yksi vakuutetuista on nuorempi ja / tai hyvä ja toinen on vanhempi ja / tai hänellä on terveyskysymyksiä, vakuutuksenantajat antavat usein selviytymispolitiikan vakio-luokassa tai luokituksella (lisämaksu). Jos esim. Jos epäterveellistä henkilöä haetaan yksilöllistä kattavuutta varten, heidät olisi erittäin arvostettuja tai jopa vakuuttamattomia.

Kenen tulisi noudattaa käytäntöä?

Yksilöllisen henkivakuutuksen tavoin eloonjäämispolitiikoilla voi olla taso tai kuoleman lisääntyminen. Kuolleet etuudet, jotka kulkevat nimettyihin edunsaajiin, ovat tuloverotonta. Jos vakuutusta ei ole vakuutettu, eikä hän ole siirretty omistuksestaan ​​viimeisen kolmen vuoden aikana, kuolemantapaus ei sisälly heidän verotettavaan omaisuuteensa.

Jotta vältettäisiin sisällyttäminen vakuutetun verotettavaan omaisuuteen, on tavallista, että eloonjäämispolitiikat ovat omistuksessa peruuttamattomassa henkivakuutusliikkeessä (ILIT). (Katso myös: 7 syytä omavaraiseen eläkevakuutukseen peruuttamattomassa luottamuksessa .) Vakuutetun palkkio kuuluu joka vuosi luottamukseen Crummey-kirjeellä. Politiikka voi kuitenkin olla myös muiden perheenjäsenten omistuksessa. Vaara siitä, että lapsesi on omistanut käytännöt, on se, että avioeron tai oikeuskäsittelyn yhteydessä voidaan liittää vakuutuksen käteisarvo ja / tai kuolemantapaus.

Miksi Osta Survivorship-käytäntö?

Survivorship-käytäntöjä hankitaan usein:

• Antaa likviditeettiä kiinteistön täytäntöönpanijalle, joten omaisuutta ei ole myyty myytäviksi liittovaltion ja / tai valtion kiinteistöveron osalta, joka on maksettava yhdeksän kuukauden kuluessa vakuutetun kuolemasta.(Katso myös: Miten henkivakuutus voi auttaa pienentämään kiinteistöveroja. )
• Tasaa lasten perintö. Esimerkiksi jos yksi lapsi perii epälikvideisen perheyrityksen tai omaisuuden, vakuutustuotot voidaan jakaa muille lapsille.
• Vaihda vakuutetun eliniän aikana käytetty vauraus. Esimerkiksi päättää omarahoitteisista pitkäaikaishoidosta
• Rahaston hyväntekeväisyysvastuut

Poliittiset ratsastajat

Vakuutuksenantajasta riippuen eloonjäämispolitiikat tarjoavat useita ratsastajia (jotkut ilmaiseksi ja jotkut lisäkustannuksina), jotka voidaan liittää myöntämisperiaatteeseen, mukaan lukien:

• nopeutettu kuolemantapaus tai pitkäaikaishoito. Ratsastaja laukeaa, jos tapahtuu tiettyjä tapahtumia, kuten potilaan diagnoosia, ja hän pääsee kuolemaan, kun vakuutettu on edelleen elossa. Jotkin verotuksen ongelmat tämän edun ympärillä ovat edelleen epäselvät, jos politiikka on omistuksessa ILIT: ssä, koska valhe asetetaan kuoleman etuihin ja vakuutettu laukaisee ajajan.
• Korvausvakuutus, jos vakuutettu on tiettynä iässä, yleensä 55 tai 60, kun vakuutus on myönnetty.
• Jakoerotteluvaihtoehto, jonka ansiosta omistaja voi jakaa vakuutuksen kuolemahyödyn kahdeksi erilliseksi vakuutukseksi, jos tiettyjä tapahtumapaikkoja esiintyy, kuten avioero tai muutokset määriteltyihin verolakeihin. Vakuutetun ei tarvitse käydä läpi vakuutusteknistä vastuuta, ja riippuen siitä, miten uudet toimintalinjat on annettu, saattaa olla verovaikutuksia.
• Kiinteistösuojaaja, joka tarjoaa lisäaikaa henkivakuutukselle, jos ILIT: tä ei ole asennettu ennen vakuutuksen antamista ja molemmat vakuutetut kuolevat neljän ensimmäisen toimintavuoden aikana. Lisäaika henkivakuutus auttaa kompensoimaan liittovaltion ja / tai valtion estate verojen vaikutus kuoleman etuihin; alkuperäisen poliittisen hyödyn säilyttäminen ennallaan. Ylimääräisen lisäaikaisen vakuutusturvan määrä vaihtelee esimerkiksi yritykseltä, esimerkiksi 250 000 dollaria, ja kyseisestä ratsastaja on yleensä lisämaksu vakuutettujen arvosanojen perusteella.

Bottom Line

Survivorship-käytännöt voivat olla tehokas kiinteistöjen suunnittelutyökalu, mutta eivät välttämättä poista yksilöllistä kattavuutta. Suunnittele henkivakuutussuunnitelma, on tärkeää tarkastella suurta kuvaa ja ostaa kattavuutta vastaamaan kaikkiin tarpeisiisi, jotka saattavat edellyttää erilaisten toimintatapojen täyttämistä yleisten tavoitteiden saavuttamiseksi.