Oscar-palkittu näyttelijä Philip Seymour Hoffmanin 34 miljoonan dollarin kiinteistö on edessään valtava verolaskelma huonojen kiinteistöjen suunnittelun vuoksi. Kuten Stingin, joka on 300 miljoonan dollarin arvoinen ja sanoi äskettäin, ettei hän halunnut kuuden lapsensa saada rahastoja, Hoffman ei halunnut, että hänen kolme lastaan ​​kasvaisi ns. "Trust fund kids" raportit heinäkuussa.

Hoffman, joka oli 46-vuotias kuolema huumeiden yliannostuksesta tänä helmikuussa, repeli myös toistuvasti asianajajansa ja tilintarkastajansa neuvot luottamuksen luomiseksi. Sen sijaan hänellä oli yhteiset pankkitilit heidän äitinsä, hänen pitkäaikaisen tyttöystävänsä Mimi O'Donnellin kanssa, ja uskoi, että hän hoitaisi lastensa pitkän aikavälin etuja. ( Lisätietoja lukemisesta: Kiinteistöjen suunnittelu: Johdanto .)

Stingin naudanlihaa, joka suunnittelee lapsilleen taloudellista tulevaisuutta perustamalla rahastoja? Tällaiset luottamukset osoittautuvat "albatrosiksi heidän kaulaansa", hän kertoi Britannian The Mailille.

Sitä kutsutaan "julkkis pelko pilata brats" oireyhtymä. ( Aiheeseen liittyvien lukujen osalta: Kiinteistönsuunnittelu Must: Päivitä edunsaajasi .)

Ennennäkemätön varallisuussiirto

Hoffmanin huonon kiinteistönsuunnittelun merkitys korostaa tarvetta sekä julkkikunnille että meille tavalliselle kansalle hakea päteviä neuvoja jättämällä varat perillisille ja rakkaille. Hoffmanin esimerkki on myös herätyskäynnin kuoleva tarve tällaisten kiinteistöjen suunnittelun neuvontaan lähitulevaisuudessa ja pitkällä aikavälillä 58 miljardin dollarin kansallisen varallisuuden siirron yhteydessä, joka alkoi vuonna 2007 ja jatkuu vuoteen 2061 yhden uuden raportin mukaan. ( liittyvään lukemiseen, katso: Top 7 Estate Planning Errors.)

Hoffman ei kasvattanut minkäänlaista luottamusta, vaan lisäsi verojen määrää, jota hänen kiinteistövuoronsa maksaa IRS: lle, mutta otti talon potentiaalisen kontrollin lähettääkseen rikkautensa hyväntekeväisyyteen ja instituutioihin hän ihailui. Yksi suurimmista amerikkalaisista toimijoista 20 viime vuoden aikana, Hoffman todennäköisesti olisi halunnut käyttää omaisuuttaan laittamalla leimansa taideorganisaatioon tai toimistoon, joka auttoi muotoilemaan lahjakkuuttaan ja uraansa.

Tuleva varallisuuden siirto mietinnön kattamassa viiden ja puoli vuosikymmenen ajanjaksossa on huikea. Yhdysvaltain varallisuudesta 58 miljardia dollaria, joka ohitetaan, potentiaalinen kokonaismäärä hyväntekeväisyyteen on 26 triljoonaa dollaria raportin mukaan.

Tämä tarkoittaa, että 45% siirretystä kokonaisvarallisuudesta voisi olla hyväntekeväisyyteen. ( liittyvään lukemiseen, katso: 6 Estate Planning Must-haves .)

Golden Age of Philanthropy

Tohtori "Golden Age of Philanthropy Still Beckons: National Wealth Transfer ja potentiaalia Philanthropy" raportti tehtiin John Havens ja Paul Schervish keskuksesta Wealth and Philanthropy.

Raportti tarjoaa tietoja, jotka perustuvat monenlaisiin kasvuvaiheisiin. Tässä mainitut luvut ovat peräisin 55 vuodelta 2007 vuoteen 2061, inflaatiokorjattuina 2007 dollareina. Luvut lasketaan myös 2 prosentin vuosikasvusta, jonka jotkut taloustieteilijät uskovat todennäköisiksi ainakin lähiaikoina. Toisen maailmansodan lopusta vuoteen 2007 mennessä talous on kuitenkin kasvanut reaalisesti yli 3, 3% vuosittain, ja sen aikana kotitalouksien rikkaus on kasvanut lähes samalla tasolla. Niinpä varallisuuden siirto hyväntekeväisyysjärjestöille voisi olla enemmän, jos Yhdysvaltojen talous palaa sen muotoon, jota se osoitti vuosikymmeniä ennen suurta taantumaa.

Amerikkalaiset ovat antelias ihmisiä, jotka eivät myöskään halua maksaa veroja. Ristiriitojen mahdollinen siirto hyväntekeväisyyteen osoittaa tämän, 20 dollaria. 6 biljoonaa elinikäistä annosta ja 5 dollaria. 4 biljoonaa hyväntekeväisyystullista.

Mistä nämä rahat menevät, varsinkin kun varakkaat tekevät yhä enemmän suunnitelmia varoistaan ​​osana yleistä kiinteistöä tai perinnöllistä suunnitelmaa, kun he elävät edelleen? Aiheeseen liittyvien lukujen osalta: .

Wealth Transfer Winners

"Tämän ajanjakson aikana tehtävät siirrot sisältävät usein lahjoituksia voittoa tavoittelemattomille järjestöille, perhetuelle, neuvottu rahastoja ja hyväntekeväisyysrahastoja ", raportin mukaan. Varallisuuden siirrot "tarjoavat potentiaaliselle luovuttajalle mahdollisuuden kohdentaa enemmän kuin tavallisesti", kertoo loppuraportti. "Varallisuuden siirrot tarjoavat potentiaaliselle lahjoittajalle mahdollisuuden kohdentaa jopa tavallista enemmän. ( Lisätietoja: Leikkaa veroilmoitus lahjoittajien neuvotusta varoista .)

Hyväntekeväisyysjärjestön näkökulmasta on kyse siitä, varallisuus aikaisemmin kuin jos siirto oli peräisin kiinteistöstä. Myös varakas luovuttaja suunnittelee tällaisia ​​lahjoituksia vuosia etukäteen. Toisin sanoen luovuttajan varhainen suunnittelu merkitsee hyväntekeväisyysorganisaation varhaista vastaanottamista. ( Lisätietoja: Yksityisten säätiöiden ja julkisten hyväntekeväisyysjärjestöjen väliset erot .)

Joten paljon vaurautta siirretään hyväntekeväisyysjärjestöille. Mutta on olemassa lukuisia virheitä, joita ihmiset voivat tehdä, ja kuuluisuuksia ovat hiljattain esimerkkeinä. Seuraavassa on muutamia nopeita peukalosääntöjä, jotka on otettava huomioon harkitessaan hyväntekeväisyyteen luovuttavaa lahjoitusta, pitäen mielessä viime vuoden aikana American Taxpayer Relief Act of 2012 tekemät muutokset. ( Lisätietoja: Top 8 Estate Planning Errors < .) - Luovutuksen dokumentointi on äärimmäisen tärkeää. Sinun on saatava kaikki tarvittavat asiakirjat hyväntekeväisyyteen tai voittoa tavoittelemattomiin, jotta voit vaatia hyväntekeväisyyteen liittyvää vähennystä.

- Tallinnan osakemarkkinoiden ralli saattaa hidastua. Harkitse varastosta, joka on tuottanut suuria voittoja ja on erittäin arvostettu mahdollisena hyväntekeväisyyteen luovutettuna. Tämä johtuu siitä, että veronmaksajat voivat saada vähennyksen osakkeiden käyvästä arvosta, joka on nähnyt voittoja ilman, että ne ostavat voittoja tai sijoituksia.Yksi tärkeä huomautus: varastossa on oltava vähintään 12 kuukautta ennen lahjoituksia.

- Tee kotitehtäväsi ja käytä tervettä järkeä: tarkista hyväntekeväisyysjärjestön verotuksellinen asema.

- Jos täytät pätevyyden, voit säästää tuloverot tekemällä hyväntekeväisyyteen liittyvän lahjoituksen yksilöllisestä eläkevakuutuksesta.

Bottom Line

Seuraavat viisikymmentä vuotta voi osoittautua Yhdysvaltojen hyväntekeväisyyteen. Todennäköisesti ainakin harkitset rahan jättämistä hyväntekeväisyyteen tai voittoa tavoittelemattomaan Jos valitset, varmista, että sinulla on asianmukainen suunnitelma.