Rajoitettu tavoite joustavaa menojärjestelyä tai tiliä (rajoitettu käyttötarkoitus FSA tai LPFSA) on erityinen FSA-tyyppi, jota voit käyttää, kun sinulla on terveydentilaa säästävä tili (HSA).

Normaalisti IRS: llä voi olla joko HSA tai FSA, mutta ei molempia. Voit kuitenkin antaa HSA ja LPFSA: n, jos työnantaja sallii sen. Voit käyttää LPFSA: n maksamaan visio- ja hammashoitokuluista, ennen kuin vakuutat vähennetään. Joissakin tapauksissa voit myös käyttää sitä säännöllisiin pätevyysteknisiin kustannuksiin, kun olet saavuttanut vähennyksen, riippuen siitä, mitä sääntöjä työnantajasi on vahvistanut LPFSAssa.

Tarkastellaan tarkemmin, kuinka rajalliset käyttötarkoitustarkastukset toimivat. (Jos et ole vakuutettu työnantajan välityksellä, lue lisää Yksityisen sairausvakuutuksen ostaminen. )

Mikä on LPFSA?

Kun sinulla on HSA, et voi käyttää säännöllistä FSA: ta. Muistutuksena säännöllinen joustava kulutustili antaa sinun käyttää verojen ennakkomaksuja maksamaan pätevistä lääketieteellisistä kuluista, mukaan lukien hammashoito ja visio. Rajoitettu käyttötarkoitus FSA: n avulla voit käyttää verojen ennakkomaksuja maksamaan pätevistä hammashoito- ja visio-kuluista, kuten hampaiden puhdistuksista, täytteistä, näöntarkastuksista, piilolinsseistä, linssiliuoksesta / puhdistusaineista ja reseptilaseista. Sen avulla voit myös käyttää verojen ennakonpidätyksiä ennalta ehkäisevien hoitokulujen maksamisessa, mutta terveydenhoitosuunnitelman kustannukset eivät ole vähäisiä, koska edullinen hoitolaki edellyttää vakuutuksenantajia kattamaan lukuisat palvelut, ennen kuin saat omavastuutosi ja pyytämättä voit maksaa yhteisvakuutuksen niin kauan kuin käytät verkko-operaattoreita.

Voit käyttää vain LPFSA: ta maksamaan kaikki pätevät lääketieteelliset kulut sen jälkeen, kun olet suorittanut sairausvakuutuksen vähennyksen ja vain, jos työnantajasi on laatinut suunnitelman, jotta tämä LPFSA-varojen käyttö olisi mahdollista. Lisäksi LPFSAs, kuten FSAs, ovat vain sinulle, jos työnantaja tarjoaa heille; et voi avata tiliä omalla. Liittovaltion lain mukaan kummallakin on myös vuotuinen maksuraja, joka on 2 550 euroa vuonna 2016; määrä kasvaa yleensä vuosittain inflaation huomioon ottamiseksi. Työnantajat voivat kuitenkin asettaa maksuosuuden alarajan.

Miten LPFSA täydentää HSA: a

Vaikka et voi käyttää LPFSA-saldoasi korvaamaan pätevää lääketieteellistä kulutusta, joka ei ole hammas- tai näkökustannuksia, voi käytä HSA-saldosi maksamaan nämä kulut. Samoin kuin LPFSA: lla, HSA: lla on se etu, että annat sinulle mahdollisuuden maksaa veroja ennen veroja, joten se on hyvä tapa tehdä lääketieteellisistä kuluista edullisempi.

Myös vaikka työnantaja peruuttaa LPFSA-maksuosuudet yhtä suuressa määrin jokaisesta palkkasummasta koko vuoden, koko saldo on käytettävissä vuoden alussa.Sama pätee HSA-saldoosi, joka tulee saataville vain, kun rahat talletetaan. Jotta voit käyttää varoja, jotka olet toimittanut LPFSA: lle, suunnittelija antaa sinulle maksukortin, voit pyytää korvausta sekillä tai suoralla talletuksella lähettämällä vaatimuslomakkeen - tai molempia.

Kuinka paljon osallistua LPFSA: han

Huomioitkaa huolellisesti, kuinka paljon osallistua LPFSA: han. Sanotaan, että työnantajan suunnitelma sallii sinun vain käyttää sitä päteviin hammashoitoihin ja visioihin. Tarkastele hammaslääkärin ja vision kustannuksia viime vuodesta tai kahdelta, katso, mitkä pidetään pätevinä työnantajan yhteenvetosuunnitelmaasiakirjasta ja käyttävät sitten näitä tietoja luodaksesi luettelon suunnitelluista pätevistä hammas- ja visio-kuluista tulevana vuonna.

Lista edellisvuoden kuluista saattaa näyttää jotain tällaiselta:

Hammashoito nro 1: 0 € (100% vakuutuksen piiriin kuin ennaltaehkäisevä palvelu)

Hammashoito nro 2: 0 € (100%

Täydellinen hammaslääketieteellinen röntgentutkimus: 0 € (100% katettu vakuutuksella ennaltaehkäisevänä palveluna)

Kaksi komposiittitäytettä: 100 dollaria kukin, 200 dollaria yhteensä (50% vakuutuksen piiriin)

Silmätarkastus: 50 dollaria (vakuutettu 80%, vakuutusmaksu kattaa ylimääräiset kontaktit ja lasitavarat)

Lääkärin vastaanottamat silmälasit: 200 dollaria (ei vakuutettu)

Reseptilasit: 150 dollaria (vakuutus ei kata) Piilolinssejä: 100 dollaria (vakuutus ei kata)

Piilolasien määrä: 20 dollaria (vakuutettu 80%)

Yhteensä: 720 dollaria

Tiedät, että ensi vuonna sinulla on jälleen kaksi hammashoitoa ja täydellinen röntgenkuvaus. Ette ole odottamassa mitään täytteitä, koska sinulla on hyvät hampaat ja harvoin tarvitset hammashoitoa. Saat vuotuisen silmätarkastustasi ja tarvitset toisen vuoden kontaktilinssejä, mutta sinun ei tarvitse uusia lasit ja aurinkolasit, koska olet juuri saanut ne ja reseptilääketieteelliset silmätipat ovat silmätulehduksia, joita et ole odottaa tulevan takaisin. Sinun hammaslääkärisi tai silmäklinikkasi eivät ole antaneet sinulle syytä uskoa, että tarvitset jotain tavallisesta tulevasta vuodesta.

Konservatiivisesti sitten voit osallistua 720 dollariin omalle LPFSA: lle ja olla varma siitä, että käytät koko tasapainoa. Jos haluat ottaa mahdollisuuden saada ylimääräistä rahaa kattamaan jotain, jota et ole ennakoinut, saatat maksaa vielä pari sataa dollaria.

Vain Älä laita liikaa

Et halua antaa ylimääräistä summaa LPFSA: lle, koska tavallisen FSA: n tavoin menetät käyttämättömät saldot loppuvuodesta tai pian sen jälkeen. Jotkin suunnitelmat antavat sinulle mahdollisuuden rullata jopa 500 dollaria seuraavalle suunnitellulle vuodelle; Jos näin on sinun suunnitelmassasi, tässä esimerkissä voit turvallisesti osallistua 1 ja 220 dollariin. Muilla suunnitelmilla voi olla kaksi ja puolen kuukauden pituinen armonjakso seuraavan vuoden alussa, jotta voit päättää edellisen vuoden tasapaino. Suunnitelmalla ei kuitenkaan ole sekä päällekkäisyystilausta että lyömisaikaa, eikä sillä ehkä ole kumpaakaan.(Lisätietoja on kohdassa

4 syytä käyttää etusi ennen vuotta .) Ainoa hyvä uutinen mitättömyydestänne menettämästä on se, että menetät ennen veroja. Jos olet 25%: n liittovaltion veroluokassa, se tarkoittaa, että menettät 75 dollarin vastaavan summan, joka olisi voinut saada kotiin maksaa jokaisesta 100 dollaria, jonka olet ylittänyt omalle LPFSA: lle. Sanotaan, että jos olet vain ylittänyt pienen summan, saatat pystyä käyttämään sitä alas hankkimalla ylimääräisen lasillisen parin, hankkimalla ensi vuoden piilolinssejä, hankkimalla ylimääräisiä piilolinssejä tai tekemällä muita päteviä ostoksia. Ehkä sinun ei tarvitse toista lasillista, mutta ottaa heidät on parempi kuin vain heittää pois rahat. (Lisätietoja tästä aiheesta on

Terveyssijoitusten ja joustavien menotilien vertailu .) Jos työnantajan LPFSA: n avulla voit käyttää tasapainoa mihinkään pätevään lääketieteelliseen kustannukseen, kun olet saavuttanut vähennyksen, laskenta saa hieman monimutkaisemman. Jälleen, sinun kannattaa tarkastella lääketieteellisiä kuluja viime vuoden tai kaksi. Ovatko kulut, jotka olet todennäköisesti aiheuttanut ensi vuonna lisää enemmän kuin omavastuuasi? Oletetaan esimerkiksi, että korkeasti vähennettävissä oleva sairausvakuutussuunnitelma on vähennetty 3 000 dollaria, ja ennustetut lääketieteelliset kulut ovat 3 500 dollaria. Jos näin on, saatat haluta lisätä ylimääräistä 500 dollaria LPFSA: lle näön ja hammaslääkärin kulut ja kaikki jo laskemat tyynyt.

Bottom Line

Rajatarkoitetut FSA: t ovat loistava tapa vähentää hammaslääketieteellistä, visioosi ja joskus muita pätevää lääketieteellistä kulutusta, kun sinulla on terveydentilastotili. Nämä järjestelyt merkitsevät sitä, että sinun ei tarvitse luopua kokonaan joustavasta kulutilisi eduista, kun sinulla on HSA.

Lue työnantajan yleiskatsauksen kuvaus, jotta tiedät, mitä voit käyttää LPFSA: n varoihin ja onko sillä rollover-varausta tai ansaintajaksoa. Tee sitten matematiikka varmistaaksesi, että annat riittävästi maksusuorituksia säästämättömiä ilman, että annat enemmän kuin voit käyttää vuoden aikana. (Lisätietoja lukemisesta on

HSA: n käyttö eläkkeelle .)