Useimmille sijoittajille "korkosijoituksilla" tarkoitetaan joukkovelkakirjalainoja, jotka puolestaan ​​merkitsevät täyden palvelun välitystilin ja kaikki siihen liittyvät palkkiot. Kuitenkin niille, joilla ei ole pääsyä joukkovelkakirjapöydille, on tarjolla laaja valikoima korkotuloja, jotka haluavat vuosittain tuottoa 5-9 prosentin alueella. Valtaosa näistä tarjouksista kaupankäynnin suurissa pörsseissä ja saattaa sisältää ominaisuuksia, jotka tekevät niistä vieläkin edullisempia kuin tavalliset vaniljajohdot. Tutustu näihin tuotteisiin nopeasti - myös pienoiskuvia koskevat tiedot siitä, mitä on oltava tietoisia ostaessaan niitä. Tulotason yleiset varastot Kiinteistösijoitusrahastoja (REIT) ovat yrityksiä, jotka omistavat ja käyttävät tulo-osuuksia, kuten kauppakeskuksia, toimistoja ja huoneistoja. He maksavat lähes kaikki veronalaisista tuloistaan ​​osakkeenomistajille ja tarjoavat siten säännöllisiä, korkean tuoton sijoittajille maksettavia voittoja. Sijoittajien tulisi kuitenkin olla tietoisia siitä, että REITS

maksamien osinkojen
osingot eivät ole sallittuja. Harkitse näiden pitämistä verottamattomassa tilissä. Mikä eläkesuunnitelma on paras? tietoja ei-verotettavista tileistä Master kommunikointikumppanuudet (MLP) ovat tyypillisesti resursseihin liittyviä yrityksiä (lähinnä öljyä ja kaasua), joissa etu on yritysten "kauttakulku" taloudellinen asema. Tämä tarkoittaa sitä, että kaikki tulot, voitot, tappiot ja verotettavat tapahtumat kulkevat yksikön haltijalle (sinä). Nämä osakkeet eivät ole oikeutettuja säännölliseen osinkoverotukseen. Sinun kannattaa harkita näiden pitämistä verottamattomissa tileissä. (MLP: n perusteellisempi katsaus, katso Discover Master Limited Partnerships
)

Kuolonrahasto on arvopaperi, jolla on maksetun koron tai rojalti tietyssä varallisuusryhmässä, ja maksaa osuuden näistä rahoista osuudenomistajille. Suurin osa näistä luottamuksista on öljy- ja kaasusuhteita. Nämä luotot maksavat säännöllisiä, vaihtelevia osinkoja riippuen kohde-etuuden kannattavuudesta. U.S: n rojaltioikeudet näkevät vähenevän tuoton ajan myötä, koska niiden taustalla olevat omaisuusjätteet tuhoutuvat, kun taas kanadalaisten rojaltitarhojen rakenteet uudistuvat omistustensa uudistamiseksi ja toimivat näin enemmän kuin perinteiset öljy- ja kaasuyhtiöt. Tällä hetkellä U.S.-trustit eivät ole oikeutettuja osinkoverokäsittelyyn. Tarkista neuvonantajasi verokohtelusta kanadalaisten rojaltivalmistusten suhteen.

Liiketoiminnan kehittämisyritys (BDC) on lähinnä rahasto, joka sijoittaa yksinomaan yksityisiin yrityksiin eikä julkisen kaupankäynnin kohteisiin. Sijoittajat voivat siis osallistua pääomasijoittajien maailmaan ilman, että ne ovat "akkreditoituja" sijoittajia ja että niillä on edelleen perinteisen keskinäisen tai suljetun rahaston maksuvalmius.

Suljetut rahastot ovat sijoitusrahastoja, joilla on
kiinteä
osakemarkkinoilla toimivia yksiköitä. Monet näistä sijoitetaan tulovalmistaviin arvopapereihin, kuten kunnallisiin joukkovelkakirjalainoihin tai edullisiin osakkeisiin. Sijoittajien tulee olla tietoisia siitä, että suljettujen rahastojen kaupankäyntihinta voi olla sen substanssiarvon (NAV) ylä- tai alapuolella. Verokäsittely vaihtelee rahaston omistusten mukaan. Indeksin pörssilistattuja rahastoja (indeksirahastoihin) ovat välineitä, jotka pyrkivät peilaamaan yhtenäismarkkinaindeksin suorituskyvyn. Tämän vuoksi nämä ETF: t antavat sijoittajalle mahdollisuuden ostaa tai myydä osakkeita laajalti noteeratuista valtion tai yritysten velkakirjalainoista. Myös ETF: itä on useita kunnallisia joukkovelkakirjalaina- ja joukkovelkakirjalainoja. ETF: ille maksut ovat yleensä hyvin alhaisia ​​ja vuotuiset verotettavat myyntivoitot ovat vähäiset. (Jos et tunne ETF: iä, katso Sijoitusrahasto tai ETF: Mikä on sinulle sopiva?
)

Etuoikeutetut varastot

Suositeltavat varastot perinteisesti ovat pysyviä etuoikeuksia, joten niillä ei ole ilmoitettua eräpäivää. Viime aikoina yritykset ovat kuitenkin alkaneet myöntää lunastettavia etuoikeutettuja osakkeita, joilla on tietty elinikä, jonka jälkeen ne lunastetaan nimellisarvoon tai liikkeeseenlaskijan valinnan mukaan palkkioon niiden nykyarvoon. Edullisimmat osingot saavat myönteisen verokohtelun, lukuun ottamatta REIT: n antamia, ja ovat yhtiölle yleisiä osakkeita. (Lisätietoja on kohdassa

Primer On Preferred Stocks
.) Pörssissä kaupankäynnin kohteena olevat arvopaperit (ETDS) ovat "joukkovelkakirjalainoja", jotka myyvät etuoikeutettuja osakkeita, mikä tarkoittaa, että niillä on kaikki joukkovelkakirjalainan piirteet, mutta ne ovat ostettavissa suurissa pörsseissä. Heillä on yleensä arvot 25 dollaria sijasta 1000 dollaria, ja he maksavat korkoja, ei osinkoja. ETDS: t eivät siten ole oikeutettuja myönteiseen osinkoverotukseen. Sijoittajien tulisi olla tietoisia siitä, että useimmat ovat soitettavissa viiden vuoden kuluttua. Vaihtovelkakirjalainat

Vaihtovelkakirjalainat ovat ainutlaatuisia, koska ne ovat vaihdettavissa liikkeeseenlaskijan taustalla olevalle osakekannalle. Heillä on etuna suurempi osingonmaksu ja mahdollisuudet myyntivoittoihin, jos taustalla olevat yhteiset osakkeet arvostavat. Korkeammat tuotot myös heikentävät mahdollisia haittoja yhteisissä osakkeissa. Ole varovainen "pakotetuilla" muunnossuseillä ja puhelun ominaisuuksilla. Osingot useimmista vaihtovelkakirjalainoista ovat oikeutettuja alempaan verokantaan.

Pakolliset vaihtovelkakirjat Pakolliset vaihtovelkakirjat menevät useilla nimillä, mukaan lukien pääomaosakkeet, oman pääoman suojayksiköt, ACES, DECS ja FELINE PACS. Pakolliset vaihtovelkakirjat ovat kuten vaihtovelkakirjalainoja, paitsi että niillä on kiinteä konversiopäivä ja ne voidaan vaihtaa liikkeeseenlaskijan yleiseen osakeomistukseen vaihtuvakorkoisina - riippuen siitä, missä yhteiset osakkeet vaihtuvat muunnoksen aikaan. Vakuutusmaksut yleensä maksavat paremmin kuin tavalliset etuoikeudet, mutta eivät ole oikeutettuja myönteiseen osinkoverotukseen. Muista lukea esitteitä huolellisesti.

Pakolliset vaihtovelkakirjat: "Must Have" -sivustosi?
Lue lisää.)

Trust Preferred Securities
Luottamuksellinen arvopaperit ovat nerokas tapa yrityksille kerätä varoja enemmän edulliset verotusehdot. Ne ovat pääasiassa debentuureja, joiden tuotto on maksettu sijoittajille edullisten osakejakaumien muodossa. Sijoittajien tulee olla tietoisia siitä, että (usein runsaista palkkioista huolimatta) debentuurilainat ovat yleensä luottotalletapin alhaisella tasolla ja voitot voidaan lykätä vakuuden lunastuspäivään saakka. Vaikka sijoittajat eivät ole saaneet osinkoja, heillä saattaa silti olla velvollisuutta maksaa osinkoja koskevia veroja, ja etuoikeutetut luottamuskelpoiset eivät voi saada alhaisempaa osinkoa. Maksut ovat tavallisesti korkeampia kuin tavalliset etuoikeutetut osakkeet. Kolmannen osapuolen luottamusetuudet Kolmannen osapuolen luottamusetuudet (TPTP) uudelleenpakattuja ensisijaisia ​​osake- ja velkakysymyksiä, jotka Wall Streetin tärkeimmät välittäjät jakavat. He menevät lukuisilla lyhenteillä, kuten CABCO Trusts, Corporate Backed Trust Certificates (CBTC), CorTS, PCARS, PPLUS, SATURNS, STEERS ja TRUC. Jakaumat maksetaan yleensä puolivuosittain. Sijoittajien tulee olla tietoisia siitä, että nämä arvopaperit ovat yleensä viiden vuoden kuluttua lunastettavissa, eivätkä ne voi saada 15 prosentin osinkotuottoa.

Johtopäätös
Sijoittajille, jotka tarvitsevat turvallisia, kiinteitä jakaumia ennalta määrätylle ajanjaksolle, edellä mainitut sijoitukset tarjoavat tärkeän vaihtoehdon joukkovelkakirjalainoille. Koska nämä luottavat kauppaan merkittävillä pörsseillä, ne tarjoavat myös avointa ja vakaa hinnoittelu. Tuloinvestointeja ei enää rajoiteta niihin, joilla on suuret nimilainatilit. Myös pieni online-sijoittaja tarjoaa paljon mahdollisuuksia. (Katso lisäksi

Yleiset virheet korkosijoittajilla , jotta vältät kalliit virheet.)