Ensinnäkin eräitä taustoja: SIMPLE IRA: n perustamisen jälkeen kahden ensimmäisen vuoden aikana SIMPLE-varoja ei saa siirtää tai siirtää toiseen eläkesuunnitelmaan. Tämä kahden vuoden jakso alkaa ensimmäisenä päivänä, kun työnantaja maksaa panoksen SIMPLE IRA: lle. Kahden vuoden kuluttua SIMPLE IRA: n varat voidaan siirtää toiseen hyväksyttävään eläkejärjestelmään siirron, rolloverin (mukaan lukien suoran rolloverin) tai Rothin muuntamisen avulla.
Kahden vuoden jaksojen aikana tapahtuva jakautuminen kohdistuu 25%: n varhaisjakeluun, jos SIMPLE IRA -omistaja on alle 59-vuotiaita. 5 Kun jakelu tapahtuu. Jos poikkeusta sovelletaan, kuitenkin 25 prosentin rangaistus luopuu. Jakaumat, jotka esiintyvät SIMPLE IRA -puhelimen ollessa 59 ikävuoden ikärajaa. 5 vuotta tai vanhemmat eivät joudu alkujakautumiseen, vaikka jakelu tapahtuu kahden vuoden aikana.
Kysymykseni osalta en ole tietoinen avioero poikkeuksesta kahden vuoden sääntöön. On kuitenkin hyviä uutisia: kahden vuoden odotusaika ei koske kahden SIMPLE IRA: n välisiä siirtoja tai siirtoja.
Työnantaja voi sallia puolison, joka saa varat, luoda SIMPLE IRA. Yleensä kaikki, mitä puolison tarvitsee perustaa SIMPLE, on kopio lomakkeesta 5304-SIMPLE tai 5305-SIMPLE, jonka työnantaja on täyttänyt SIMPLE IRA: n ja säilytysyhteisön SIMPLE IRA: n hyväksymistä koskevan sopimuksen. SIMPLE IRA -hyväksyntäsopimuksen on täytettävä omaisuuden vastaanottava puoliso. Säilytyslautakunta päättää, onko työnantajan kirjallista lupaa / vahvistusta vaadittava luomaan SIMPLE puolisolle. Varat voidaan sitten siirtää puolisoon perustetulle SIMPLElle.
(Lisätietoja IRA-varojen siirtämisestä, tarkista Avioeron hankkiminen - Ymmärtää jakoalueiden jakosuunnitelma , Suunnitelma-omaisuuden siirtäminen ja Odottamattoman lomakkeen vastaanottaminen 1099-R .) Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Avioero ja eläkemaksut: mitä asiakkaat tarvitsevat tietää
Avioero voi olla taloudellisesti tuhoisa tapahtuma henkilön elämässä. Seuraavassa kerrotaan, mitä asiakkaasi tarvitsevat elinkorotusten käsittelystä avioeroa koskevassa asiassa.
Olen 59 (ei 59. 5) ja mieheni on 65. Olemme osallistuneet SIMPLE IRA -yritykseen yhtiömme kanssa yli kaksi vuotta. Voimmeko muuttaa SIMPLE IRA: n Roth IRA: han? Jos voimme muuntaa, tarvitsemmeko veroa ROTT: lle asetetusta SIMPLE IRA -rahastosta? Onko t
Kahden SIMPLE IRA: n perustamisen jälkeen, SIMPLE IRA: ssa pidettyjä varoja ei saa siirtää tai siirtää toiseen eläkesuunnitelmaan. Koska olet täyttänyt kaksivuotisen vaatimuksen, SIMPLE IRA -asiasiasi voidaan muuntaa Roth IRA: ksi.
Kaikki seuraavat ovat sallittuja vähennyksiä, joita käytetään verotettavan kiinteän omaisuuden määrittämisessä. Poikkeus
A. hautauskulut. B. velat, jotka ovat velkaa kuoleman ajankohtana. C. lahjan hyvitys, jota käytetään elämässä. D. omaisuuden arvo, joka kulkee kuolleesta eloon jääneelle puolisolle. Vastaus: BT: n pitkällä sijainnilla vaihtoehtoon - eli ostoon - aiheutuu palkkio; ei käytä vaihtoehtoa menettää kyseiset rahat.