Kahden ensimmäisen vuoden aikana SIMPLE IRA: n perustamisen jälkeen SIMPLE IRA: ssa olevia varoja ei saa siirtää tai siirtää toiseen eläkesuunnitelmaan. Koska olet täyttänyt kaksivuotisen vaatimuksen, SIMPLE IRA -asiasiasi voidaan muuntaa Roth IRA: ksi. Käännyttämäsi summa tullaan käsittelemään tavalliseksi tuloksi, joka on verotettava.
Irakentajalle ennen 59 vuotta täyttäneitä jakaumia koskevat jakautumissuunnitelmat, jotka koskevat ei , koskevat Rothin tuloksia. Siksi ei velkaa ennenaikaisen jakelun seuraamuksia siitä summasta, jonka olet muuntanut Roth IRA: lle, riippumatta ikäisestänne konversion aikaan.
Jotta voit saada Roth IRA -muunnoksen, sinun muutettu bruttotulosi (MAGI) ei saa ylittää 100 000 dollaria. Tämä 100 000 dollarin raja koskee yksittäisiä henkilöitä, jotka kirjaavat "avioliitoina yhteisesti". Siksi, jos sinun ja puolisoesi yhdistetyn MAGI: n ylittävät 100 000 dollaria vuodessa, kumpikaan teistä ei ole oikeutettu Roth IRA -konversioon. Tulojen vaatimusten täyttämisen ohella verovirastojen on oltava "yksittäisiä", "kotitalouden päällikkö" tai "avioliiton hakeminen yhdessä". Henkilöt, jotka tallentavat "naimisissa arkistointi erikseen" ei ovat oikeutettuja Rothin muuntamiseen.
Lisätietoja MAGI: n laskemisesta on IRS-julkaisussa 590 tai IRS-lomakkeen 8606 tiedusteluohjeissa, jotka molemmat löytyvät osoitteesta www. IRS. gov. Etsi asiakirjat toisella hakupalkilla. .
Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Mieheni on tullut oikeutettu 401 (k) suunnitelmaan (ilman vastaavaa panosta) työssä. Kuinka saamme takaisin 9 000 dollaria, joille olemme jo toimineet IRA: lle vuonna 2005 ilman rangaistusta? Aviomies ansaitsee 144 000 dollaria vuodessa ja olemme molemmat yli 50-vuotiaita.
Aviomiehen työnantajan on tarkistettava vuoden 2005 lomakkeen W-2 rivillä 13 oleva eläkesuunnitelma ruutuun vain, jos miehesi valitsee palkanmaksukulut 401 (k) -suunnitelmasta vuoden 2005 aikana. k) Suunnitelmissa on, että yksittäistä henkilöä ei pidetä aktiivisena osallistujana, ellei yksittäisen henkilön puolesta ole kirjattu maksuja tai menetyksiä suunnitelmalle.
Olen eläkkeellä ja siirtänyt osan eläkevakuutuksesta Roth IRA: lle. Jos olen yli 55-vuotias, voinko edelleen täyttää 55-vuotiaan vapautuksen?
55-Vuotiaiden poikkeus koskee vain hyväksyttyjen suunnitelmien jakamista ja 403 (b) -tilejä. Kun omaisuuserät on hyvitetty IRA: lle, kyseinen etu ei enää koske näitä varoja. Mainitsitte, että laitat osan eläkesijoituksestasi Rothissa.
Olemme 401 (k) työssä. Voimmeko tehdä myös Rothin vuosittain? Jos pystymme, voisiko se myös vähentää veroistamme?
Osallistuminen 401 (k): n tai muun työnantajan suunnitelmaan ei vaikuta Roth IRA: n kykyyn perustaa ja / tai rahoittaa (tai osallistua siihen). Rothin IRA-maksuosuudet eivät ole vähennyskelpoisia; Siksi et voi ottaa verovähennystä mistään Roth IRA: lle tekemistään maksuista.