Johtajat ja muut avainhenkilöiden työntekijät, jotka haluavat laajentaa eläkkeelle jääneensä omaisuutensa yli 401 (k) tai IRA: n, voivat löytää vastauksen lisäeläkejärjestelmään (SERP). Tällainen epäkurantti laskennallinen korvaussuunnitelma on suunniteltu tarjoamaan ylimääräisiä eläke-etuuksia, kun olet saavuttanut muiden pätevien suunnitelmien mukaiset enimmäisraja-arvot. Rakenteen ja tehtävän ymmärtäminen voi auttaa sinua päättämään, onko täydentämissuunnitelma sopusoinnussa yleisen eläkesäästämisstrategian kanssa.

Lisäeläkejärjestelmäsuunnitelmat voivat vaihdella yhdestä työnantajasta toiseen, mutta ne noudattavat yleensä samoja suuntaviivoja. - 1 ->

Lisäeläkejärjestelmän perusteet

Työnantaja päättää suunnitelman laatimisesta; kuinka paljon se myötävaikuttaa ja millaisia ​​ne ovat; ja miten suunnitelman mukaiset jakaumat maksetaan osallistuville työntekijöille.

Kun SERP on määritelty etuuspohjaiseksi järjestelyksi, työntekijä saa joko kertakorvauksen tai eläkevakuutuksen eläkkeelle, mikä on yhtä suuri kuin työntekijän keskimääräisen elinikäisen korvauksen prosenttiosuus. Määritetty maksuosuus SERP mahdollistaa säännöllisen osallistumisen yksittäiseen työntekijän tiliin. Nämä varat sijoitettaisiin työntekijän lukuun, kunnes varat maksetaan eläkkeelle. Rahaa voidaan myös peruuttaa vammaisuuden sattuessa tai suunnitelman osanottajan edunsaajana osallistujan kuolemasta. (Katso: Kertakorvaus verrattuna tavallisiin eläkemaksuihin. )

SERP: n rahoituksen osalta henkivakuutus on vaihtoehto, jota monet yritykset kääntyvät. Työnantajasi ottaa sinulle käteishintaisen henkivakuutuksen ja nimittää itsensä edunsaajaksi. Työnantaja perii käyttöiänsä aikana rahatarvon SERP-tilisi rahoittamiseksi. Kun saavutat normaalin eläkeiän, voit aloittaa nostot.

Miten SERP: n suunnitelmat hyötyvät työntekijöistä

Muutamia syitä siihen, miksi haluat lisätä täydennyseläkejärjestelmän olemassa oleviin eläkevakuutus tileihisi. Ensinnäkin, keräät varoja veroveloin, ja jakaumat ennen 59 ikävuotta eivät kata 10 prosentin varhaista peruuttamisvelvollisuutta. Jos työnantajasi käyttää henkivakuutusta tilisi rahoittamiseen, sinun ei tarvitse huolehtia siitä, onko suunnitelmaan sisällytetty riittävästi rahaa kattamaan odotettavissa oleva tuleva hyöty.

Koska työnantaja on vastuussa suunnitelman rahoittamisesta, sinun ei tarvitse maksaa palkkaa tai bonusrahaa vuosittain. Se, että SERPs kuuluvat kuulumattomien korvausmaksujen piiriin, merkitsee myös sitä, että niille ei aseteta samaa IRS: n rajoitusta vuotuisiin maksuosuuksiin kuin 401 (k) tai toinen pätevä suunnitelma.Lopuksi, jos jotain tapahtuisi sinulle, puolisosi tai muut edunsaajat voisivat kerätä vuositulotuloja tai kertakorvauksen elatusapua, jotta varat eivät menisi hukkaan. . Lisäeläkerahastojen verotus

Yksi asia punnita huolellisesti, ennen kuin otat lisäeläkerahastussuunnitelman käyttöön, on se, miten se voi vaikuttaa veroihisi. Lisäeläkejärjestelmät ovat veroveloja, joten et maksa veroja rahoille, ennen kuin nostat varoja eläkkeelle.

Valitsemasi voitto vaikuttaa siihen, miten verotetaan. Kertakorvauksen ansiosta voit maksaa veroja kerralla, jättäen jäljellä olevat varat sisällytettäviksi eläkkeelle. Jos otat käyttöön säännölliset kuukausittaiset eläkemaksut, voit jakaa verotuksen.

Jos et ole varma, mikä polku on paras, käytä molempien skenaarioiden numerot nähdäksesi, kuinka paljon verot maksat. Jos pitkän aikavälin suunnitelma sisältää nostot verotuksellisista tileistä, maksujen jakaminen SERP: stä ajan mittaan voi johtaa enemmän verotuloon.

Bottom Line

Lisäeläke voi merkittävästi lisätä säästöihinsä, jos aiot tarttua työnantajasi pitkäsiirtoon. Nämä suunnitelmat voivat olla houkuttelevampia, jos maksat jatkuvasti muut eläkevakuutustilit, mutta silti on mahdollista saada joitain etuja, vaikka et olisikaan. Harkitse, kuinka paljon enemmän voit säästää ja punnita sen vaikutusta lisättyyn verovelvollisuuteen päättäessäsi, onko SERP sopiva sinulle.