a:

Kirjeenvaihtajapankkeja on vaikea säännellä. Yhdysvaltojen kanssa solmittujen kirjeenvaihtajapankkien on käytettävä erilaista kirjanpitojärjestelmää - yleisesti hyväksyttyjä kirjanpitomenetelmiä (GAAP), toisin kuin kansainväliset tilinpäätösstandardit - ja niiden on noudatettava muuttuvia sääntöjä ulkomaisissa ja kotimaisissa rahoitusympäristöissä. Yhdysvaltojen ulkomaisten pankkien sivukonttoreiden on noudatettava Federal Reservein sääntöä F. Rahoituksen vastaisen lain (AML) avulla on luotu rajoitukset, joilla estetään kirjeenvaihtajapankkien väärinkäyttö. Basel III -sopimus, Dodd-Frank ja monet muut lähteet ovat luoneet lisäasetuksia.

Rahanpesun vastainen laki

AML-laki oli keskeinen Yhdysvaltojen 11. syyskuuta tekemien hyökkäysten vastaisen terrorisminvastaisen vastauksen lisäksi Yhdysvaltojen PATRIOT-lakiin. Eräät AML-säädöksen keskeiset säännökset laajensivat ulkomaisten kirjeenvaihtajien kirjanpitoa koskevia velvoitteita.

Eräs erityisen tärkeä säännös, 31 CFR 1010.630, kieltää YK: n kirjeenvaihtajien kirjanpidon muodostamisen tai hallinnoinnin ulkomaisen kuoripankin osalta. Kuoripankki määritellään edelleen "ulkomaiseksi pankiksi, jolla ei ole fyysistä läsnäoloa missään maassa". Muiden pankkien säännellyistä osakkuusyhtiöistä on poikkeuksia.

Lisäksi jokainen pankki, joka ylläpitää kirjeenvaihtajien tilejä yhdysvalloissa, on pidettävä kirjaa U. S Allin kirjeenvaihtajapankkeissa, ja hänen on myös läpäistävä sertifiointiprosessi, jolla pankit auttavat noudattamaan U.S. Treasury-osaston toimintaa.

Sääntö F

Kirjeenvaihtajapankkipääomaa sovelletaan asetukseen F. Näillä pankeilla ei voi olla yhteensä luottoriskiä, ​​joka ylittää 25 prosenttia niiden pääomasta. On olemassa poikkeuksia pankkeihin, jotka voivat osoittaa riittävän pääoman.

Asetuksen F kohdassa 206. 5 määritellään "riittävästi aktivoidut" ilman että tosiasiallisesti luetellaan erityisiä luottoriskiluottoja tai erityisiä salkun rakentamista. Tämä kirjeenvaihtajapankkien rajoitus on hyvin subjektiivinen.