a:

Lähinnä samansuuruiset jaksotetut maksut (SEPP) jakautuvat IRA: nne jälkeen, kun olet tarkistanut varat. (SEPP: t sallitaan myös pätevistä suunnitelmista sen jälkeen, kun osallistuja on eronnut palvelusta - tämä ei koske sinua tällä hetkellä.) Näihin tai muihin IRA-jakeluihin ei ole pakollisia lähdeverovaatimuksia. Kuitenkin, jos et ansaitse pidättymisvalintaa, mukaan lukien vaalit, joilla ei ole pidättäytymistä, IRA: n säilytysyhteisön on pidättäydyttävä vähintään 10 prosenttia jakamismäärästäsi liittovaltion veroista. Vuodelle jakautunut määrä käsitellään tavallisina tuloina ja kohdistuu tuloverokantaan.

Varoitus: Arvonlisäveron alittuminen voi johtaa IRS: n seuraamuksiin. Jos et halua pidättäytyä IRA-jakelusta, tarkista verovirastasi varmistaaksesi, että täytät arvion verotuksellisista maksuvaatimuksista (jos sellainen on) muista lähteistä.

SEPP-ohjelman mukaan sinun on toimitettava kiinteä summa vuosittain. Niin kauan kuin jakat vaaditun kokonaismäärän vuosittain, voitte ottaa tämän määrän millä tahansa taajuudella: joko kuukausittain, neljännesvuosittain tai puolivuosittain.
SEPP-ohjelman puitteissa voit valita yhden kolmesta menetelmästä vuotuisten jakamismäärien laskemiseksi: poisto, annuitization tai life-expectancy -menetelmä. Jokainen menetelmä antaa erilaisen tuloksen, ja elinajanodotusmenetelmä antaa pienimmän. Kun määrität tämän määrän, sinun on edelleen jakeltava sitä viiden vuoden ajan tai kunnes täytät 59 ½ vuoteen, riippuen siitä kumpi on pidempi.

Useimmat IRA: n säilytysyhteisöt auttavat laskennassa. Voit myös laskea summan käyttämällä laskinta, joka on saatavilla osoitteessa www. 72t. netto. Tällä verkkosivustolla on säännöllinen laskin, jolla käytät ennalta perustettua tilin saldoa vuosittaisten jakamismäärien määrittämiseen ja käänteislaskuriin, jolla määrität tarvittavan saldon halutun jakelumäärän saavuttamiseksi.

Jos huomaat, että tilisi saldo antaa jakelun, joka ylittää tarvittavan määrän, voit luoda erillisen IRA: n ylimääräisen summan pitämiseen, mikä antaa sinulle pienemmän saldon ensimmäinen tili, josta voit ottaa vaaditut vuosimäärät.Tämä erillinen ylimääräinen IRA on tarpeen, koska kauden aikana sinun on jatkettava SEPP-maksuja, et voi lisätä muita varoja tai ottaa muita jakeluja. Erillisen IRA: n ylläpitämisen avulla voit tehdä vuosittaisia ​​IRA-maksuja ja täydellisiä siirtoja ja siirtoja.

Lue lisää usein kysytyistä kysymyksistä IRS: n verkkosivustolla ja Investopedia-artikkelissa "Säännöt, jotka koskevat huomattavasti yhtäjaksoista maksua".

Näiden laskelmien monimutkaisuuden vuoksi suosittelemme, että kuuntelet verottajaa varmistaaksesi että maksut / SEPP-jakaumat täyttävät sääntelyvaatimukset.

Tarkastele tämän kysymyksen ensimmäistä osaa, jossa selvitetään jakauman verovaikutukset pätevästä suunnitelmasta pätevän kotimaisen suhteen järjestyksen mukaisesti.

Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby
( Ota yhteyttä Denise )