a:

401 (k) eläkevakuutuksen vakiojakelusäännöt edellyttävät, että saavutat 59-vuotiaita. 5 tai jos et pysty tekemään työtä kuoleman tai pysyvän vamman vuoksi ennen kuin voit nostaa varoja. Voit kuitenkin jakaa eläkesäästöt ennen eläkkeelle siirtymistä, jos olet valmis maksamaan rangaistuksen. IRS arvioi 10%: n veron 401 (k) tilien varhaisista jakaumista mahdollisten tuloverojen lisäksi.

Työnantajan rangaistukset

Joidenkin työnantajien asettamien varhaisten markkinoiltapoistoa koskevien liittovaltion verorangaistuksen lisäksi määrätään ylimääräisiä rangaistuksia varhaisesta peruuttamisesta. Vaikka IRS tarjoaa perusohjeen 401 (k) suunnitelmille, jokainen suunnitelma on erilainen, ja työnantajan ja suunnittelun ylläpitäjän sanelemat erityiset ehdot.

Rohkaisemaan jatkuvaa panosta ja työntekijöiden säilyttämistä monissa suunnitelmissa on järjestelyjen ansaitseminen. Vesting-aikataulut määrittävät työntekijän omistamien suunnitelmaosuuksien määrän, jotka perustuvat palvelun kestoon. Antamasi maksut ovat aina 100% luottamuksellisia, eikä niitä voi menetellä. Työnantajamaksuihin voi kuitenkin kuulua useita erääntymisaikatauluja. Jos työnantajasi käyttää tätä suunnitelmavaihtoehtoa, 401 (k): n varhaiset peruuttamiset voivat johtaa työnantajan maksamien tai kaikkien työnantajien menettämiseen.

Perus-esimerkki

Oletetaan, että sinulla on standardi 401 (k) -tili, jonka kokonaisarvo on $ 50 000, joka sisältää $ 25 000 omia maksuja ja $ 25 000 työnantajan sovitusohjelmasta . Olettaen, että olet 100% luottamuksellasi, peruutat saldon ennen 59-vuotiaita. 5 tuloksena on verovähennys, joka on $ 5 000. Lisäksi sinun on maksettava tulovero koko nostosi summasta. maksut standardin 401 (k) tileille tehdään ennakkomaksulla.

Esimerkiksi, jos tuloveroluokkasi on 20%, verotuksen kokonaiskustannukset tilin laskemiseksi ovat (50 000 * 20%) + (50 000 * 10%) tai 15 dollaria , 000. Jollei sinä vuonna tee huomattavaa vähennystä, alkuvuodesta 401 (k) nostettujen verojen kokonaismäärä voi syödä huomattavan osan säästöistasi.

Jos kuitenkin osallistut Roth 401 (k): iin, peruutuksesi perii 10%: n seuraamusmaksun, koska Rothin tilinpäätökset tehdään verojen jälkeen.

Vesting Example

Jos työnantajasi käyttää ansioitumisaikataulua, työmääränne voi olla suuri rooli siitä, kuinka suuri osa 401 (k): stä voit peruuttaa ennen eläkkeelle siirtymistä. Jotkut työnantajat käyttävät kalliotaikataulun aikataulua; jos näin on, sinulla ei ole omistusta työnantajan maksuista, ennen kuin olet työskennellyt vähintään vuosia. Muilla suunnitelmilla toteutetaan asteittainen aikataulu, jossa jokainen työvuosi vastaa lisääntynyttä tasoa.

Oletetaan, että työnantajasi käyttää valmistuneita ansaintajärjestelyjä, jotka antavat 10 prosentin korotuksen kustakin ensimmäisestä 10 vuoden palvelusta. Jos olet työskennellyt vain tämän työnantajan palveluksessa viiden vuoden ajan, kun päätät nostaa säästösi, olet vain 50 prosenttia. Edellä olevassa esimerkissä tämä tarkoittaa sitä, että sinulla on oikeus vetää 12,500 dollaria työnantajan maksuosuuksista, mikä vähentää kokonaissummaasi 37 ja 500 dollariin. Edellä lueteltujen verokantojen käyttäminen veloittaa myös 11 ja 250 dollaria veroista tämän lisäksi menettämistä. Alkuperäisestä 50 000 dollarin saldosta 23, 750 dollaria menetetään veroihin ja oikeudenmukaisiin rangaistuksiin.

Poikkeukset

Tietyissä olosuhteissa varhaiset nostot voidaan sallia ilman ylimääräistä 10 prosentin veroa. Kyseiset vaikeudet jakautuvat vain, jos voit todistaa, että sinulla on raskas ja välitön tarve varoille, joita muuten ei voi tavata. Yleisimmät vaikeudet jakautuvat välttämättömiin sairaanhoidon, korkeakouluopintojen ja ensisijaisen asunnon ostoon.

Voit myös saada varhaiset jakelut 401 (k) -tiliisi, jos hyväksyt samanlaisia ​​maksuja vähintään viiden vuoden ajan tai kunnes täytät 59 vuotta. 5, riippuen siitä, kumpi tulee ensin.

Työntekijöitä, jotka eroavat työnantajistaan ​​vuoden 55 vuoteen tai sen jälkeen, voidaan myös suojata 10 prosentin verorangaistuksesta, kunhan varoja ei siirretä IRA: han.