a:

Pankin vakavaraisuuden yleisimmin käytetty arvio on vakavaraisuussuhde. Monet analyytikot ja pankkialan ammattilaiset kuitenkin mieluummin käyttävät taloudellista pääomaa. Lisäksi analyytikot tai sijoittajat voivat tarkastella pääomavastuuvuussuhdetta tai perustason likviditeettisuhteita.

Pankkien vakavaraisuutta säännellään tiukasti maailmanlaajuisesti rahoitusjärjestelmän ja maailmanlaajuisen talouden vakauden varmistamiseksi ja tallettajien lisäsuojaksi. Yhdysvalloissa pankit sääntelevät liittovaltion tasolla Federal Deposit Insurance Corporationin (FDIC), Federal Reserve Boardin ja valuutanvalvontaviraston (OCC) toimistoa. Lisäksi valtiollisiin pankkeihin sovelletaan valtion sääntelyviranomaisia.

Pankkien sääntelyä ja vakavaraisuutta pidetään kriittisinä, koska pankkisektori on ainutlaatuinen merkitys koko talouden toiminnalle. Pankkien taloudellisen tilanteen valvonta on myös tärkeää, koska pankkien on käsiteltävä varojensa ja velkojensa likviditeetin epäsuhta. Pankin taseen velkapuoli ovat erittäin likvidit tilit, kuten kysyntätalletukset. Pankin omaisuus kuitenkin koostuu pääosin melko epälikvideistä lainoista. Vaikka pankit voivat myydä lainoja ja ne ovat usein niitä, ne voidaan vaihtaa nopeasti käteisvaroiksi myymällä niitä huomattavan alennuksella.

U. S.-pankkien on pidettävä yllä vähimmäisvakavaraisuussuhdetta. Vakavaraisuussuhde on pankin riskipainotettu luottoriski. Suhteella on kaksi pääomaa. Ensisijainen pääoma on tavanomainen osakepääoma, joka voi absorboida tappioita ilman pankin toiminnan lopettamista. Ensisijainen pääoma on pääomalaina, joka voi absorboida tappioita pankin purkautuessa. Jotkut analyytikot ovat kriittisiä vakavaraisuussuhteen riskipainotusta koskevasta näkökulmasta ja ovat huomauttaneet, että vuoden 2008 finanssikriisissä tapahtuneiden lainojen laiminlyöntien ylivoimaisuus oli lainoille, joiden riskipainotus on hyvin pieni, kun taas useilla lainoilla, riski ei ollut oletusarvo.

Ajoittainen vakavaraisuussuhde, jota pidetään joskus harkittavana, on ensisijainen velkaantumisaste, joka lasketaan pankin yhteenlaskettuun pääomaan jaettuna sen yhteenlasketun konsernin kokonaisarvon keskiarvosta. Monet analyytikot ja pankkijohtajat pitävät taloudellisen pääoman toimenpidettä tarkemmin ja luotettavammin pankin taloudellisen vakauden ja riskialttiuden arvioinnissa kuin vakavaraisuussuhde. Taloudellisen pääoman laskenta, jossa arvioidaan pankin pääoman määrää sen varmistamiseksi, että se kykenee hoitamaan sen nykyisen riskin, perustuu pankin taloudelliseen terveyteen, luottoluokitukseen, odotettuihin tappioihin ja vakavaraisuuden luotettavuustasoon.Tällaisten taloudellisten realiteettien sisällyttäminen odotettuihin tappioihin katsotaan tämän toimenpiteen olevan realistisempi pankin todellisen taloudellisen terveydellisen ja riskitason arvioimiseksi.

Sijoittajat tai markkina-analyytikot voivat myös tutkia pankkeja käyttämällä standardimenetelmiä, jotka arvioivat yritysten taloudellista terveyttä kaikilla toimialoilla. Näihin vaihtoehtoisiin arviointitietoihin sisältyvät likviditeettisuhteet, kuten nykyinen suhde, kassasuhde tai nopea suhde.