a:

Kaikki 401 (k) nostot katsotaan tuloiksi ja tuloverotukseen, mukaan lukien myyntivoitot. Kun otat ennenaikaisen jakelun - irtisanomisikä on 59 vuotta. 5 401 (k): stä, IRA: sta tai muusta veroveloista kertyvästä eläkevakuutuksesta tai elinkorosta - tämä peruutus edellyttää myös ylimääräistä 10 prosentin rangaistusveroa sisäisestä tuloverosta (IRS).

Kun 401 (k) laina tulee verotettavaan 401 (k) peruutukseen

Jotkut 401 (k) -suunnitelmat antavat voitot lainoista jopa 50% käytettävissä olevasta saldosta. Jos et voi maksaa takaisin lainan kokonaistasetta viiden vuoden kuluessa, niin se katsotaan peruutukseksi, ja se on verotettava. Jos olet alle 59-vuotiaana. Tuolloin aikaisempi jakelu edellyttää myös 10 prosentin rangaistusmaksua.

Toinen tapaus, jossa 401 (k) laina tulee verotettavaan 401 (k) peruuttamiseen, on, jos lainan jäljellä olevaa saldosta ei voida maksaa takaisin työsuhteen päättyessä.

Poikkeukset ylimääräisestä 10 prosentin rangaistusta verotuksesta

Vaikka kaikki 401 (k) -jakaumat ovat tuloveron alaisia, ylimääräisestä 10 prosentin rangaistusverosta on useita poikkeuksia.

Esimerkiksi jos korvattomien sairauskulujen määrä on yli 10% mukautetusta bruttotuloksesta (AGI) (7. 5%, jos olet 65 vuotta tai vanhempi) ja käytät jakelua 401 (k) kattamaan nämä sairauskulut, niin IRS vapauttaa sinut maksamasta ylimääräistä 10% veroa.

Kun otat lain 401 (k) lääketieteellisistä kuluista, avaa erillinen sekkitili tallettaaksesi peruutuksen ja maksa lääketieteelliset maksut. Kun pidät 401 (k) -rahastojen yksityiskohtaisen paperin seurannan, voit olla valmis IRS-tilintarkastuksen yhteydessä.