Sijoitustoiminnan tuoton kasvava verovelka on vakava harkinta riippumatta veroluokasta. Kaikkia sijoitustoiminnan tuloja ei kuitenkaan veroteta yhtä. Pitkä- ja lyhytaikaisten myyntivoittojen verotuksen välisen eron ymmärrys on ratkaisevan tärkeä, jotta sijoitussalkkunne hyödyt olisivat suurempia kuin kustannukset.

Lyhytaikaiset tai pitkäaikaiset pääomatulot

Pitkä- ja lyhytaikaisten myyntivoittojen ero on sijoituksen keston ajan. Yksinkertaisesti sanottuna pitkäaikaisia ​​myyntivoittoja ovat ne, jotka ovat peräisin yli vuoden mittaisista sijoituksista. Jos ostat 100 osaketta 20 dollaria per osake ja myydä ne kuusi kuukautta myöhemmin 25 dollaria per osake, voittoa 500 dollaria pidetään IRS lyhyen aikavälin myyntivoitot.

Tämä erottelu on äärimmäisen tärkeää, koska lyhyen ja pitkän aikavälin myyntivoittoja verotetaan hyvin erilaisella tavalla. Itse asiassa, riippuen veroluettelosta, jos sinulla on yllä 100 esimerkkiyhdistelmää vuodessa tai enemmän, saatat päätyä tekemään enemmän rahaa, jos osakekurssi jatkuu, mutta maksaa vielä vähemmän verotusaikaa. Lisäksi vain nettosijoitustulosi on verotettava, eli jos saat 500 euroa yhdestä sijoituksesta, mutta menettää 500 dollaria saman verovuoden aikana, nettovoitto on 0 dollaria, eikä sinun tarvitse maksaa ylimääräisiä veroja. Jos menetät tappiota, voit ehkä luetella sen verovähennykseksi.

Lyhytaikaiset pääomatuloverotusvero

Lyhytaikaiset myyntivoitot verotetaan tavanomaisina tuloina. Tämä tarkoittaa sitä, että tuloista, jotka saatte alle vuodelta pidetyistä sijoituksista, on sisällytettävä vuoden verotettavaan tuloon. Jos sinulla on 60 000 dollaria verotettavaan tuloon palkasta ja 5 000 dollarista lyhytaikaisista sijoituksista, verotettavan tulon kokonaismäärä on 65 000 dollaria. Jos talletat yksilönä, olisit 25 prosentin verokannassa ja velkaa 12 dollaria , 021. 25 vuoden tuloverosta (verotustaulukot vuodelta 2015). Tietenkin tämä summa voi pienentyä, jos voit saada tiettyjä verovähennyksiä tai hyvityksiä.

Pitkän aikavälin pääomatuloverotuskorot

IRS verottaa pitkäaikaisia ​​myyntivoittoja huomattavasti alennetulla verokannalla keinona kannustaa yksityishenkilöitä ja yrityksiä pitämään sijoituksiaan. Pitkäaikaisten myyntivoittojen verokanta, jota yleensä kutsutaan yksinkertaisesti myyntivoittoasteeksi ja lyhytaikaisiin voittoihin sovellettava tavanomainen tuloveroprosentti, voi olla jopa 20 prosenttia.

Vuonna 2015 10 ja 15 prosentin tulovero-osuuksien pääomatulot ovat 0% eli vähiten ansaitut eivät ole velvollisia maksamaan verotuloja yli vuoden kestäneistä investoinneista.

25-35%: n veroluokkien verovelvoitteen verotus on 15%.Taloudellisimmille kansalaisille, jotka kuuluvat 39,6 prosentin tuloverokantaan, voitot ovat edelleen vain 20 prosenttia.

Oletetaan, että yllä olevassa esimerkissä sijoituksesi 5 000 dollaria on pitkäaikaisia ​​sijoituksia, jotka pidetään pidempään kuin yhden vuoden. Tällöin veroluokkaan yksilönä olisi silti 25%, mutta vain sen $ 60 000, johon te velkaa $ 10 793. 25. Olisit vain maksaa 15% myyntivoittoja, lisäksi $ 750 . Sen sijaan, että verovelvollinen olisi yhteensä 12, 021. 25, sinun tarvitsi vain 11, 543, 25 dollaria samasta tulotasosta. Mitä suurempi investointitulo on, sitä tärkeämpää tämä ero tulee.

Katso matematiikka: Keskimääräinen Joe

Oletetaan, että sijoitat 1 000 dollaria osakemarkkinoilla. Kahdessa kuukauden ajan, voit myydä kyseiset osakkeet $ 2, 000. Kuitenkin, jos pidät niitä koko vuoden, arvo hyppää $ 3 000. Tietenkin houkutus kaksinkertaistaa rahaa niin nopeasti on vahva, mutta kun harkitset molempien vaihtoehtojen verovaikutusta, valinta ei välttämättä ole niin selkeä.

Jos olet 15%: n veroluokassa, sinun on maksettava 15% 1 000 000 dollarin voitosta, jos myydät osakkeet varhaisessa vaiheessa, kun verovelvollinen on 150 dollaria tavallisten tuloverojen lisäksi. Jos odotat vielä 10 kuukautta, ansaitut 2 000 dollarin voitot ovat sinun verovapaat.

Oletetaan useita vuosia matkan varrella, jonka ansaitset enemmän rahaa ja jotka ovat laskeutuneet 28%: n verokantaan. Sinulla on samanlainen investointisalkku, joten teet joitakin nopeita laskelmia ja määrität, että lyhytaikaisen voiton ottaminen maksaa sinulle 280 dollaria odotettaessa pitkäaikaisen koron vaikutusta luo 15% * 2 dollarin verovelan, 000 tai 300 dollaria. Vaikka koko vero on korkeampi pitkän aikavälin voitot, niin on voitto. Lyhyen aikavälin skenaariossa verokanta alentaa nettovoittoa 720 dollariin. Pitkällä aikavälillä skenaariossa, vaikka hieman korkeampi verorasitus, nettotulos on vielä $ 1 700

katsomaan Math: varakas Investor

Olet supertähti töissä ja ovat nousseet kautta sijoittuu siten, että ansaitset niin paljon vuodessa, että Uncle Sam maksaa sinulle mahdollisimman korkealla, 39. 6%. Kaikkine pääomaa työskennellä, voit investoida $ 10 000 sijasta $ 1 000 kahden kuukauden kuluessa, investoinnit ovat kasvaneet arvoltaan $ 15 000, mutta sen jälkeen koko vuoden, se on kolminkertaistunut $ 30 000 Tämäntyyppisten sijoitustulojen verovaikutukset voivat olla vakava kuilu resursseihisi, joten on vielä tärkeämpää tarkastella matematiikkaa.

Jos otat nopeasti rahaa, olet velkaa $ 1 980 verojen lisäksi normaalin tuloveroja, vähentäen sijoitustoiminnan nettotuotto to $ 3 020. Jos kuitenkin ojennettava vasta vuotta kuluu, pitkän aikavälin 20 prosentin myyntivoitto verokanta laskee ja verovelka laskee 4 000 dollariin tai 20 prosenttiin 20 000 dollarin voitosta. Jälleen, koko verosi on suurempi, mutta ei kovinkaan paljon. Lisäksi sijoitussijoituksesi vähenee vain 16 000 dollariin, mikä on edelleen erittäin hyvä voitto.

Muista kuitenkin, että yli 200 000 dollaria ansaitsevat henkilöt ovat myös 3.8% sijoitustoiminnan nettotuottojen vero, jota sovelletaan niiden lyhytaikaisen tai pitkäaikaisen myyntivoiton verokannan lisäksi.

Osinkojen verotus

Osinkotuotot ovat salkun osuuksia, jotka maksavat osinkoja osakkeenomistajille keinona jakaa yhtiön voittoja ja kiittää sijoittajia heidän jatkuvasta tuestaan. Sijoitetun pääoman arvonnousun myötä syntyvä myyntivoitto verotetaan osingotulon perusteella sen ajan, jona sijoitusta pidetään.

Yleensä osinkotuloja verotetaan tavallisella tuloveroprosentilla. Jos sijoituksesi kuitenkin täyttää tiettyjä vaatimuksia, osingot voidaan katsoa päteviksi ja niihin sovelletaan pitkäaikaista myyntivoittoa.

Pätevien osinkojen ensisijaisia ​​vaatimuksia ovat pätevät U.S.-valtiot tai ulkomaiset yhtiöt ja täyttävät tilan pituusvaatimukset. Jotta osingonmaksu voidaan katsoa pätevyytenä, sinun on omistettava kohde-etuutena oleva vähimmäispalkkio vähintään 60 päivän ajan 121 päivän kuluessa, joka alkaa 60 päivää ennen osingonmaksupäivää. Osingonmaksupäivä on päivämäärä, jona uusi osakkeenomistaja ei voi saada seuraavan osingon. Myöntävä yritys ilmoittaa tämän päivämäärän, kun se julistaa osingon.

Vaikka tämä vaikuttaa monimutkaiselta, tämä asetus on estetty sijoittajille, jotka yrittävät hyötyä osingoista maksamatta sijoitusta liikkeeseenlaskijaan ostamalla osakkeita välittömästi ennen maksamista ja myymistä välittömästi sen jälkeen. Sijoittajat voivat silti käyttää tätä strategiaa, mutta heidän on maksettava tavalliset tuloveroprosentit kaikista osinkoista, jotka eivät täytä pitokauden vaatimusta.