Eläkkeelle jäämistä varten 2015 on jo muodostumassa tärkeä vuosi, kun IRS: n uudet suuntaviivat säästävät veroa. Vaikka monet säästäjät voisivat osallistua ensi vuonna korkeampien tulojen ja maksujen rajoissa, uudet rajoitukset IRA: n ja joustavan menotilin (FSA) rolloverien osalta edellyttävät suunnittelua eteenpäin.

Seuraavassa on joitain tärkeitä muutoksia, jotka sinun on tiedettävä. ( Huom. : Parannus ei ole veroedustaja, eikä tätä pidä verotuksellisena neuvonantajana.)

1. Korkeampi työnantajan suunnitelma osallistumisraja

Veronmaksajat voivat osallistua jopa 18 000 dollariin 401 (k), 403 (b), eniten 457 suunnitelmaansa ja liittovaltion hallituksen säästämissuunnitelmaan vuonna 2015. (Katso artikkeli: Roth 401 (k), 403 (b): mikä on sinulle sopivaa? ) Maksupääoman korotus nousee myös 6 000 dollariin vuonna 2015, 50-vuotiaille ja vanhemmille. Lue IRS: n ohjeet.

2. IRA: n maksuosuuksien korkeammat tulorajoitukset

IRA: n vähennyskelpoisten maksujen tulorajoitukset vaihtelevat sen mukaan, voivatko verovelvolliset ja / tai puolisot voivat osallistua työnantajan sponsoroimaan eläkejärjestelmään. Verovähennys perinteisen IRA-maksuosuuden tekemiseksi poistetaan asteittain sijoittajille, joilla on työpaikkaeläkejärjestelmä ja muutetut mukautetut bruttotulot, jotka ovat yli 61 000 dollaria mutta alle 71 000 dollaria yksityishenkilöille ja yli 98 000 dollaria mutta vähemmän kuin 118 000 dollaria pariskunnille vuonna 2015.

Yksilöille, joilla ei ole työpaikkaeläkejärjestelyä mutta jotka ovat naimisissa jonkun kanssa, IRA-maksuosuuden verovähennys poistuu käytöstä, jos pariskunnan tulot ovat yli 183 000 dollaria, mutta vähemmän yli 193 000 dollaria vuonna 2015.

IRA: n maksimipanos ei ole muuttunut vuoteen 2015 mennessä, ja se pysyy alle 50: llä 500: llä alle 50-vuotiailla ihmisillä. 6, 500 dollaria. Lue IRS: n ohjeet.

3. Rothin IRA-maksujen korkeammat tulorajoitukset

Roth IRA: n maksuosuudet nousevat 2 000 dollarilla vuonna 2015. Uudet rajat ovat 116 000 tai enemmän, mutta alle 131 000 dollaria yksilöille. 183 000 dollaria tai enemmän, mutta alle 193 000 dollaria aviopareille. (Katso video: Roth IRA vs. perinteinen IRA .)

Sinulla voi olla sekä perinteinen että Roth IRA, mutta voit osallistua vain enintään 5 500 dollaria (tai 6 500 dollaria, 50 tai vanhempi) molempien tilien osalta vuosittain. Lue IRS: n ohjeet.

4. IRA-rolloverien rajoittaminen

Sijoittajat ovat 1.10.2015 alkavalla aikavälillä vain yhdestä IRA: sta toiseen 12 kuukauden jakson aikana. Toinen IRA-to-IRA-uudistuminen yhdellä vuodella voisi johtaa tulonveron syntymiseen, 10%: n varhaista irtisanomiskorvausta ja 6%: n vuotuista ylijäämämaksua, kunhan kyseinen muutos on IRA: ssa.

Tämä on olennaisesti raja, mitä on tyypillisesti kutsuttu "epäsuoraksi rolloveriksi", jossa IRA: n omistaja ottaa tilisi kaikki tai osan jakautumisen ja siirtää sen uudeksi IRA: ksi.

Hyvä uutinen on, että rajat ylittäviä siirtoja ei ole rajoitettu IRA: n tai perinteisten Roth IRA: iden välillä saman vuoden aikana. Tämä siirtomenetelmä - jota kutsutaan myös suoraksi uudelleenkorotukseksi - voit siirtää IRA-varoja tilien välillä ilman, että otat rahaa hallitsemaan, samaan tapaan kuin rullaa 401 (k) IRA: han. Lue IRS: n ohjeet.

5. Terveyskustannuslaskennan muutokset

Terveydenhuollon joustavat menotilit (FSA) säästävät verojen ennakonpidätyksen terveydenhoitokulujen maksamiseen. Niitä on käytettävä suunnitelmavuoden aikana.

Vuodesta 2013 lähtien sinulla on ollut mahdollisuus rullata yli 500 dollaria FSA: sta seuraavan suunnitellun vuoden aikana. Vuodesta 2015 tulee kuitenkin muutos, joka voi rajoittaa etua niille, jotka harkitsevat terveydentilan säästötilille (HSA) osallistumista. (Katso artikkeli: HSA .)

Jos sinulla on tasapaino FSA: ssa vuoden 2014 lopussa ja siirrät yli 500 dollaria vuoteen 2015, ei ole oikeutettu osallistumaan HSA: han vuonna 2015. Tätä rajoitusta ei sovelleta erityisiin käyttötarkoituksiin, kuten huollettavaan hoitoon tai hammashoitoon.

Tämän uuden rajoituksen perusteella sinun on suunniteltava eteenpäin ja tasapainottava kunkin vaihtoehdon hyöty. Jos haluat luoda HSA: n vuodelle 2015, voi olla parempi olla käyttämättä käyttämättömiä FSA-määriä eteenpäin, vaikka se merkitsisi, että menetät ne.

Työnantajan rahoittamien terveydenhuollon joustavien menojen järjestelyjen (FSA) vuotuinen dollarin raja nousee 2 550 euroon, joka on 50 dollaria vuoden 2014 määrästä. Lue IRS: n ohjeet.

Key Takeaways

(1) Sinulla on mahdollisuus osallistua enintään 18 000 dollariin 401 (k) suunnitelmaan alkaen vuodesta 2015.

(2) Olet vain yksi "epäsuora" IRA rollover 12 kuukauden välein vuodesta 2015 lähtien. Voit kuitenkin tehdä rajoittamattoman IRA: n "suorat" rolloverit varainhoitajien välillä.

Tämä artikkeli, jonka on kirjoittanut Lisa Hay, alunperin ilmestyi Bettermentille.

Vastuuvapauslauseke: Tämän viestin sisällön tarkoituksena ei ole antaa verotusta, laillista, kirjanpitoa, taloudellista tai ammatillista neuvontaa ja lukijoita kehotetaan etsimään päteviä ammattilaisia, jotka antavat neuvoja näistä asioista tiettyihin asiakkaan olosuhteisiin. Lisäksi kustantaja / bloggaaja ei voi taata, että tämän verkkosivuston / postin tiedot eivät ole vanhentuneita tai muuten virheellisiä myöhemmällä uudella tutkimuksella, lainsäädännöllä tai muulla lain tai sitovan opastuksen muutoksella. Kustantajalla / bloggaajalla ei ole minkäänlaista vastuuta tai vastuuta mistään henkilöstä tai yhteisöstä sellaisten menetysten tai vahingon osalta, jotka aiheutuvat tai väitetään aiheutuneen suoraan tai välillisesti tämän verkkosivuston / postin sisältämillä tiedoilla. Lisäksi kaikki tämän verkkosivuston / postin sisältämät neuvoja, artikkeleita tai kommentteja eivät ole verotuslausuntoja, eikä niitä ole tarkoitettu tai kirjoitettu käytettäväksi eikä niitä voi käyttää missään verovelvollisessa, jotta vältetään rangaistukset, jotka voivat olla verovelvolliselle.

Esitetyt mielipiteet ovat parannuksia ja voivat muuttua milloin tahansa markkinoiden tai taloudellisten olosuhteiden muuttuessa. Huomautuksia ei pidä tulkita yksittäisten tilojen tai markkinasektoreiden suositukseksi. Tämä aineisto ei ole erityisiä oikeudellisia, vero- tai kirjanpitotietoja. Pyydä ammattitaitoisia ammattilaisia ​​tämäntyyppisistä neuvoista.

Investopedia and Bettermentilla on tai on ollut mainosyhteys joko suoraan tai epäsuorasti. Tätä virkaa ei makseta tai sponsoroitua Bettermentin kautta, ja se on erillään kaikista yritysten välisistä mainoskumppanuuksista. Näkemykset, jotka heijastuvat, ovat pelkästään parannuksia ja niiden tekijöitä.