Ensin tuli rakkaus, sitten tuli avioliitto, sitten tuli päätös yhdistää verotulot sisäisen tuloverolain (IRS) kanssa.

Jokaisen hyvän parin on tarkoitus yhdistää, eikö? Väärä! Monet parit eivät ymmärrä, että arkistointi erikseen voi todella parantaa niiden taloudellisia tilanteita. Joissakin tapauksissa rakkaudella ei ole sijaa veroilmoituksessasi. Selvitä miksi.

SEE: Veroedut puolisolla

Haitat

On olemassa useita syitä, joiden vuoksi aviopuolisoiden erilainen asema on harvoin valinnut parit, jotka tiedottavat. Suurin syy on useiden merkittävien verohyvitysten ja vähennysten menettäminen, jotka ovat saatavissa niille, jotka seuraavat yhdessä:

• Ansiotulot
• Child tax credit
• Child and dependent care credit
• Opintolainojen vähennys
• Vanhukset ja työkyvyttömyyskorvaukset
• Kaikki koulutukseen liittyvät vähennykset ja hyvitykset, kuten toive ja elinikäinen oppiminen, opintolainojen vähennys ja opintotuki ja palkkiot vähennys
• Oikaistu bruttotulot ( AGI) asteittainen kynnys $ 0- $ 10 000 perinteisen IRA-vähennyskelpoisuuden osalta

Lisäksi, kun on kyse avioliiton hakemisesta erikseen, molempien aviopuolisoiden on valittava sama vähennysoikeus. Jos yksi puoliso päättää eritellä vähennykset, toisen puolison on myös tehtävä niin, vaikka hänen eritelty vähennys olisi pienempi kuin tavallinen vähennys.

Esimerkki - Erilliset filers must have both itemize Esimerkiksi jos yksi puoliso on eritellyt $ 8 000 vähennykset ja toinen puoliso on vain $ 2, 500 eritelty vähennykset, sitten toinen puoliso on edelleen eriteltävä ja voi vain vaatia 2 500 markkaa eriteltyjen vähennysten sijasta suuremman tavanomaisen vähennyksen sijasta. Tämä on vain hyvä idea, kun puolison vähennykset ovat riittävän suuria, jotta toinen puolison menettänyt paluu.

Syyt tiedostoon erikseen

On olemassa useita tilanteita, joissa pari on paras idea tiedostoon erikseen.

Vastuusitoumukset
Alun perin tilanne on luotu vastaamaan erimielisiä tai eroteltuja pareja, jotka eivät ole halukkaita toimittamaan veronsa yhdessä. Lisäksi saattaa olla tarkoituksenmukaista, jos toinen puoliso epäilee toista veropetoksen puolisoa, koska syyttömän puolison on toimitettava erikseen, jotta vältytään mahdolliselta verovelvolliselta toiselle puolisolle. Tämä asema voidaan valita myös yhdestä puolisosta, jos toinen ei anna tiedoksi.

Useita maksu- / vähennyskavereita
Sinun ei tarvitse aina tehdä tiedostoja erikseen suojaamaan itseään negatiivisilta tuloksilta. Nykyään jopa kaikkein onnellisimmin naimisissa oleva pari voi tulla eteenpäin hakemalla erikseen.

Ensisijainen tapaus on lapsettomat parit, joissa yhdellä puolisolla on huomattavasti korkeampia tuloja, ja toisella puolisolla on huomattavia mahdollisia eriteltyjä vähennyksiä.

Esimerkki - Tulot ja vähennykset Määritä, milloin haluat tiedostoa erikseen Tarkastellaan esimerkiksi tapausta, jossa toinen puoliso on 150 000 dollaria vuodessa, kun taas toinen puoliso on opettaja, joka kerää 35 000 dollaria vuodessa. Opettajalla on leikkaus vuoden aikana ja maksaa 10 000 dollaria korvaamattomissa sairauskuluissa. IRS: n säännös korvaamattomien sairauskulujen vähentämisestä määrää, että ainoastaan ​​ylimääräiset 10%: n kynnyslaskennan kustannukset voidaan laskea sekalaista eriteltynä vähennyksenä. Jos pari tiedostoja yhdessä, niin vain kulut, jotka ylittävät $ 18, 500 ($ 185, 000 x 10%), ovat vähennyskelpoisia. Siksi mitään kustannuksia ei lasketa, koska kokonaiskustannukset ovat pienemmät kuin tämä. Jos pari olisi kuitenkin toimitettava erikseen, tämä määrä ylittäisi helposti opettajan kynnysarvon lääkärin vähennyksille, mikä tässä tapauksessa olisi $ 3 500, joka perustuu yksinomaan opettajan AGI: een. Tämä jättäisi tukikelpoisen 6 500 dollarin vähennyksen 1040: n A-aikatauluun.

Bottom Line

On monia tekijöitä sen määrittämisessä, onko parempi tehdä tiedosto erikseen vai yhdessä. Kun pari ei ole varma siitä, mikä arkistointitila valitaan, voi olla tarpeen laskea verotulot molemmilla tavoilla sen määrittämiseksi, mikä antaa suurimman hyvityksen tai pienimmän verolaskun. Yleisesti ottaen parit, joilla ei ole huollettavia tai koulutuskustannuksia, voivat hyötyä erikseen, jos heillä on korkeat tulot ja toinen on huomattavia vähennyksiä. Yleensä muut tapaukset, joissa tämä on tarkoituksenmukaista, liittyvät avioeroon, erottamiseen tai verovapautuksen tai veropetosten vastuun helpottamiseen. Jos et ole varma, onko tämä strategia sopiva sinulle, ota yhteyttä veroneuvojasi.

SEE: Väärentämiset, jotka saattavat puuttua