Jos olet Kanadan, Meksikon tai muun maan kansalainen ja asuu joskus Yhdistyneessä kuningaskunnassa viisumissa, sinua voidaan pitää ulkomaisena muukalaisina. Verotuksessa IRS määrittelee ulkomaisen ulkomaalaisen ei-U: n. S. Kansalaisella, joka on laillisesti läsnä U.ssa, mutta jolla ei ole vihreää korttia tai , ei kulje merkittävää läsnäolotestiä. Ulkopuolisena ulkomaalaisena IRS vaatii sinua maksamaan tuloveroa vain rahoista, jotka ansaitset U.S.-lähteestä.

Monet USA: ssa asuvat ja työskentelevät ulkomaalaiset ulkomaalaiset haluavat sijoittaa amerikkalaisen työnantajansa 401 (k) -eläkejärjestelmään. Kuitenkin, kun on aika palata kotimaahasi, tämä voi aiheuttaa melkoisen ongelman. Jos jätät varasi 401 (k): ssa? Jos maksat sen ennen kuin lähdet U.S.-palvelusta tai odotat, kunnes palaat kotimaahasi? Pitäisikö sitä siirtää toiseen tiliin? Ja miten 401 (k) nostosi verotetaan, kun et enää asu Yhdysvalloissa?

Pidä lukemista oppiaksesi ratkaisemaan tämän epäjohdonmukaisen 401 (k) -kiertueen.

Cashing Out

Varhaiseläkkeelle siirtymistä koskevat säännöt ovat samat sekä USA: n kansalaisille että ulkomaalaisille. IRS: n mukaan perinteisen tai Roth 401 (k) -suunnitelman osanottajat eivät saa nostaa varoja ennen kuin he ovat 59 ikävuoden ikäisiä tai heistä tulee pysyvästi työkyvytön työkyvyttömyyden vuoksi. Jos olet nuorempi kuin 59 ½, ei ole vammautunut ja valitset rahasi 401 (k): n varoja, sinulle asetetaan 10 prosentin varhaista peruuttamista koskeva rangaistus. Joten, jos 401 (k) on arvoltaan 15 000 dollaria ja päätät selvittää tilin, sinun on maksettava lisäksi 1 500 dollaria veroista. Tämä tarkoittaa, että peruutuksesi on olennaisesti vähentynyt 13 500: een.

Jos haluat päästä eroon, koko U-sarjan 401 (k) peruutus verotetaan tuloina - vaikka oletkin takaisin kotimaassasi, kun nostat varoja. Koska perinteisiin 401 (k) -tileihin tehdyt maksut suoritetaan ennakkomaksulla, tämä tarkoittaa, että kaikki nostetut varat sisältyvät bruttotulouteen vuoden jakeluun. Oletetaan, että tuloveroasteesi on 20% vuoden aikana, kun lopetat 401 (k): n. Tämä johtaa siihen, että verotuksen kokonaisvaikutus on enintään 30 prosenttia kyseisen peruutuksen osalta (10 prosentin varhaisen markkinointivastuun seuraamus + 20 prosentin tuloveroprosentti). Siksi, kun nostat 15 000 dollaria 401 (k): stasi, sinun on maksettava yhteensä 4 500 dollaria veroissa, mikä pienentää kotirajan kokonaismäärää 10 500: een. Tämä on tarkka miksi monet talouden neuvonantajat kertovat Yhdysvaltain asukkaille, että heidän 401 (k) ennen kuin he osuivat 59½: ään, ei ole älykkäin vaihtoehto.

Verotusasiantuntija voi kuitenkin tarjota erilaisia ​​neuvoja ulkomaille, joka aikoo palata kotimaahansa.Jos siirryt takaisin ja odottavat, että seuraavana verovuonna voit lunastaa 401 (k): n, todennäköisesti lasketaan alemmaksi veroluokaksi, koska et enää työskentele ja ansaitse tuloja Yhdysvalloissa Tämä voisi suuresti vähentää tulonveron määrää, joudut maksamaan 401 (k) -jakelussa. Muista: riippumatta siitä, missä asut, kun maksat käteesi, joudut maksamaan 10%: n varhaisen peruuttamisrangaistuksen, jos olet nuorempi kuin 59½. ) Rullaa yli

Toinen tapa laskea veronmaksusi 401 (k) peruutukselle on (katso lisätietoja kohdasta

Miten laskea rangaistukset 401 (k) varhaisessa peruuttamisessa? siirtää varat toiseen verotukselliseen tiliin, kuten yksilölliseen eläkevakuutukseen (IRA). Kun otat suoran rolloverin 401 (k): sta IRA: ksi, vältät 10%: n varhaisen peruuttamisrangaistuksen. Voit vetää tämän pois päältä, sinun täytyy avata IRA ensin ja rahoittaa se sitten 401 (k): lla. (Lisätietoja on kohdassa Guide to 401 (k) ja IRA Rollovers .)

Kuten 401 (k), jos otat jakelun IRA: sta ennen 59 ikävuoden saavuttamista, 10%: n verorangaistus, mutta sinulla on enemmän joustavuutta poikkeusten osalta rangaistuksen välttämiseksi, kuten korvaamattomista sairauskuluista, ensimmäisestä kodinostosta, vammaisuudesta jne. ", sanoo Index Fund Advisors, Inc: n perustaja ja toimitusjohtaja Mark Hebner. , Irvine, Kalifornia, ja kirjailija "Index Funds: 12-vaiheinen elvytysohjelma aktiivisille sijoittajille". (Katso lisää 9 rangaistuksettoman IRA-peruutuksen .)

Esimerkkinä voit tehdä rangaistuksettoman varhaisen peruuttamisen IRA: sta korkeamman koulutuksen kustantamiskuluista, kuten opetuksesta, kirjoista ja tarvikkeita ilmoittautumista varten hyväksytylle laitokselle - sekä määrätyn määrän huonetta ja karttaa varten, jonka koulusi määrää, jos osallistut vähintään puoliksi. IRS toteaa, että eräät ulkomaiset oppilaitokset osallistuvat opetusministeriön liittovaltion opiskelijavaihtoon (FSA). Muista tarkistaa ensin koulun kanssa, onko se katsottava hyväksytyksi oppilaitokseksi.

Muista, että IRA-jakaumat, jotka lähetetään Yhdysvaltojen ulkopuolella sijaitsevaan osoitteeseen, ovat pakollisia liittovaltion lähdeveroa 10%. Jotkin rahoituslaitokset antavat kuitenkin mahdollisuuden luopua tästä pidätyksestä asettamalla erityisiä asiakirjoja. Jos valitset tämän reitin, jakeluun sovelletaan nykyisen maan sopimusta. Perustamisnopeus vaihtelee nollasta 30 prosenttiin.

Kun olet valinnut 401 (k) IRA: ksi, voit myös halutessasi siirtää IRA-varat kotimaahasi eläkkeelle. Esimerkiksi Kanadan kansalaiset voivat siirtää U.S. IRA -suunnitelmansa Kanadan RRSP: lle (rekisteröity eläkesäästämissuunnitelma). Kuitenkin Kanadan asukkaina tämä johtaa 15-20 prosentin lähdeveroon 10 prosentin varhaisen markkinoiltapoiston seuraamuksen lisäksi, jos et ole vielä saavuttanut 59 ½: n ikärajaa.

Bottom Line

401 (k): n peruutukset verotetaan samalla tavalla asukkaille ja ulkomaille. Jos et ole joku, jolla on 401 (k), ja aiot palata kotimaahasi, voit lunastaa tilisi, rullata sen IRA: han tai jättää varat, kunnes he ovat, kunnes käännyt 59 ½ ja aloitat ottaa rangaistuksettomat nostot."Vaikka sinulla on mahdollisuus jättää rahat 401 (k): iin 59 ikävuoden tai sitä vanhempaan ikään asti, varat olisivat työnantajan optioita ja maksuja", kertoo Carlos Dias Jr., varainhoitajana Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla. On myös tärkeää huomata, että jotkut sijoituspalveluyritykset ovat haluttomia saamaan sijoitustietokannan yksityishenkilöltä, joka ei enää asu Yhdysvalloissa.

Ennen kuin teet tämän tärkeän päätöksen 401 (k) puhuu taloudellisen tai veroedustajan kanssa.