a:

Liiketoiminnan rahavirta -suhde mittaa yrityksen lyhytaikaisen likviditeetin liittämällä operatiivisen kassavirran nykyisiin velkoihin. Liiketoiminnan rahavirta -suhde mittaa liiketoiminnan kassavirran prosenttiosuutena lyhytaikaisista veloista tietyn tilikauden aikana.

Liiketoiminnan kassavirta-indeksi osoittaa, kuinka hyvin yrityksen liiketoiminnan kassavirta kattaa tai maksaa takaisin sen nykyiset velat. Jos yhtiön kassavirta-suhde on suurempi kuin 1, yhtiö tuotti tilikauden aikana enemmän rahaa tilikauden aikana maksamaan nykyiset velat. Toisaalta, jos yhtiön kassavirta-suhde on pienempi kuin yksi, yhtiöllä saattaa olla heikko taloudellinen terveydentila, koska sen toiminta tuotti vähemmän rahaa kuin sen on maksettava nykyisistä veloistaan.

AD:

Oletetaan esimerkiksi, että sinulla on tietoja, joiden avulla lasketaan yrityksen kassavirta-suhde neljän verotuksen neljänneksen aikana. Soluissa B1 - E1 kirjoita vastaavat kvartaalit. Joten kirjoittaisit "Quarter 1" soluun B1, "Quarter 2" soluun C1 ja niin edelleen.

Kirjoita soluun A2 "Kassavirta toiminnoista" ja vastaavat arvot kutakin neljännestä soluihin B2-E2. Sitten kirjoita "Lyhytaikaiset velat" soluun A3 ja vastaavat velkojen vastaavat arvot soluissa B3-E3. Kirjoita kennoon A4 "Käyttökassavirta-suhde" ja kirjoita vastaava kaava jokaiselle neljännekselle.

Esimerkiksi oletetaan yhtiön ABC: n ensimmäisellä neljänneksellä, että rahavirta oli 1 miljoonan dollarin liikevaihto ja nykyiset velat 500 000 dollaria. Syötä ensin "= 1000000 dollari" soluun B2 ja "= 500000 dollaria "osaksi B3. Syötä sitten "= B2 / B3" soluun B4. Tuloksena oleva liiketoiminnan kassavirta -suhde ensimmäisellä neljänneksellä on 2. Siksi ABC: n operatiivinen toiminta tuotti kaksi kertaa niin paljon rahaa kuin sen nykyiset velat.

AD: