a:

Verovapaita sijoitusrahastoja löytyy monista merkittävistä sijoituspalveluyrityksistä. Useimmat sijoitusrahastot tarjoavat erilaisia ​​sijoitustyyppejä eri sijoittajien tavoitteiden mukaisesti. Verotonta varoja ei pidä olla harvinainen rahasto, vaan ne koostuvat vain verotonta korkoa tuottavista investoinneista.

Mikä on sijoitusrahasto?

Rahasto on eräänlainen hyvin likvideinen turvallisuus, jota sijoittajat suosivat. Vaikka sijoitusrahasto on teknisesti eräänlainen sijoitusyhtiö, termiä käytetään useimmiten rahaston salkkuun.

Sijoitusrahastojen avulla monet sijoittajat voivat yhdistää rahansa ja hyödyntää siten yhdistettyä sijoitusvoimaa. Osakekannan ostamisen lisäksi sijoittajat ostavat rahaston osakkeita, jotka oikeuttavat osuuteen tuotostaan. Rahasto sijoittaa osakkeenomistajien osuudet arvopapereihin, useimmiten osakkeisiin, joukkovelkakirjalainoihin ja lyhytaikaisiin velkoihin ja jakaa voitot sijoittajille omistusosuuksiensa mukaan.

Rahastotyypit

Sijoitusrahastojen neljä päätyyppiä ovat varastot, joukkovelkakirjat, saldot ja rahamarkkinat. Nimensä mukaan sekä varastot että joukkovelkakirjalainat koostuvat sijoituksista osakkeisiin ja joukkolainamarkkinoihin. Joukkovelkakirjalainat, kuten joukkovelkakirjalainat, ovat yleensä hyvin vakaa ja tuottavat hitaita mutta tasaisia ​​tuloja ajan mittaan. Vararahastot voidaan räätälöidä erilaisiin sijoitustavoitteisiin, korkean riskin, palkitsevasta strategiasta hajautettuun portfolioon, joka keskittyy minimoimaan tappioiden mahdollisuudet.

Tasorahastot sisältävät näiden kahden arvopaperin yhdistelmän, joka antaa keskisuuren riskin. Rahamarkkinarahastoihin käytetään yleisesti nimettyjä rahamarkkinarahastoja lyhytaikaisiin velkapapereihin, kuten valtion velkasitoumuksiin (teleasiat) ja yritystodistuksiin tehtyihin sijoituksiin, jotka erääntyvät kolmen kuukauden kuluessa.

Verottomat rahastot

Hallituksen tai kuntien joukkovelkakirjoihin sijoitettuja sijoitusrahastoja, joita kutsutaan munisiksi, kutsutaan usein verottomiksi tai verottomiksi varoiksi, koska näiden joukkovelkakirjojen tuottamat korkotulot eivät ole tuloveroa. Joissakin tapauksissa asuinvaltiossa liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat voivat olla kolminkertaisia ​​verottomia, mikä merkitsee, että korko on vapautettu kaikista valtion, paikallisten ja liittovaltion tuloverosta. Kaikkia velkoja ei kuitenkaan vapauteta kaikista veroista. Vaikka tiettyjen joukkovelkakirjalainojen korko on vapautettu valtion tai paikallisen tuloveron, se voi silti olla liittovaltion tuloveron alainen, kuten valtion velkasitoumukset (T-joukkovelkakirjat).

Koska verosta vapautetut sijoitusrahastoista muodostuu valtion liikkeeseen laskemia joukkovelkakirjalainoja, niillä on taipumus olla huomattavasti alhaisempia tuottoja kuin rahastot, jotka sisältävät volatiliteetteja. Joidenkin näiden investointien verotukselliset edut ovat suuremmat kuin ansaintapotentiaalin väheneminen. Riippumatta siitä, hyötyykö tämä kompromissi, riippuu paljolti tuloverokannasta ja siitä, kuinka paljon sijoituksesi voisi saada verotettavassa rahastoesitteessä.

Sijoitusrahastojen sijoituskohteita harkittaessa on tärkeää harkita kunkin rahaston erityisiä verovaikutuksia sen varmistamiseksi, etteivät verovapaat veroilmoituksen kohteena oleviin sijoituksiin verovapaita.

Pääomatulot

Vaikka valtion joukkovelkakirjalainojen korko on usein verotonta, kaikki myyntivoitot, jotka syntyvät, kun joukkovelkakirjalainaa myydään palkkiona, eivät ole verovapaita. Koska sijoitusrahastojen sijoittajat eivät ole valvoa, kun joukkovelkakirjalainoja ostetaan ja myydään, on odottamatonta verotaakkaa, jos rahasto tuottaa pääomatuloja eikä korkoa.