IRS tietää, että sillä on suuri ongelma: verotusero on 450 miljardia dollaria, mikä on se, mitä hallitus katsoo saavan kerätä ja mitä se todella kerää. Jotkut huijot eivät kerro tuloja, kun taas toiset tietävät ottavansa arvonalennukset, joihin heillä ei ole oikeutta. Esimerkiksi hallitus maksaa vuosittain miljardeja dollareita palautetuissa tuloverolainoissa vilpillisten saatavien vuoksi. Ilmeisesti siviili- ja rikosoikeudellisia rangaistuksia koskevat uhkat eivät riitä estämään joidenkin ihmisten huijaamista, joten IRS: llä on useita tapoja löytää nämä henkilöt.

Tietojenkäsittelytietojen analyysi

IRS käyttää tiedon palautusjärjestelmää (IRP) vastaamaan työnantajien ja muiden kolmansien osapuolten IRS: lle lähettämiä tietoja, jotka yksilöt ovat ilmoittaneet veroilmoituksessaan. Sovittaminen perustuu W-2s: n (raportointipalkkiot), 1099: een (ilmoituskoroihin, osingoksiin, arvopaperikauppoihin ja työttömien palkkioihin) ja aikataulu K-1: iin (raportti tulot ja kulut kumppanuuksista, S-yrityksistä, trustit ja kiinteistöt). IRS-tietokoneet löytävät tämän raportoidun tiedon saaneet henkilöt varmistaakseen, että ne on ilmoitettu verotuloksistaan. On selvää, että jotkut henkilöiden laiminlyönnit tai virheet ovat yksinkertaisia ​​virheitä; jotkut kuitenkin johtuvat yrittämällä huijata veroja.

IRS-tietokoneet käyttävät myös suodattimia etsimään ja lopettamaan ansaitun tuloverolain (EITC) turhia hyvityksiä. IRS on pystynyt valitsemaan 217 000 palautusta, jotka vilpittömästi vaativat 500 miljoonaa dollaria ansaitusta tuloverosta vuonna 2013 Verotuksen tarkastajan pääsihteerin raportin mukaan

. Raportissa todetaan vielä, että IRS käyttää "monitahoisia lähestymistapoja lopettaakseen vilpilliset palautettavat EITC: n vaatimukset. ”

IRS-tietokoneet ovat kehittyneempiä kuin veronmaksajien tietojen vertailu ja suodatus. Uskotaan, että IRS voi seurata tällaisia ​​tietoja, kuten lääketieteellisiä tietoja, luottokorttitapahtumia ja muita sähköisiä tietoja, ja että se käyttää tätä lisätietoa verokertojen löytämiseksi. Ei ole yllättävää, että IRS ei jakaa paljon tietoa tästä toiminnasta yleisön kanssa, paitsi että se on tehty.

Sosiaalisen median jalanjälki

IRS-agentit todennäköisesti käyttävät sosiaalisen median etsimään veropetoksia. (Virastolta on vielä vähän tietoja tästä toiminnasta.) Facebookissa, Twitterissä, Instagramissa ja muissa sivustoissa olevat ilmoitukset voivat paljastaa elämäntapoja, jotka eivät sovi verotulojen ilmoittamien tulojen tai vaadittujen vähennysten määrään. Esimerkiksi väitetty vähennys liikematkalle voi olla valhe, kun henkilö paljastaa sosiaalisessa mediassa, että matka oli perheen loma.

Tietenkin, ilman IRS: n paljastamista, miten ja milloin sosiaalista mediaa käytetään, on suurelta osin arveltu. On kuitenkin todennäköistä, että sosiaalinen media ei ole tilintarkastuksen laukaisu (IRS jatkaa luottamusta tietokoneiden sovittamiseen ja muihin perinteisiin tapoihin kohdistaa yksilöitä auditointeihin), mutta sosiaalinen media voi olla hyödyllinen IRS: lle, kun eroavaisuudet tunnistetaan veropelien löytämiseksi ja valehtelijoita. (Katso, myös,

Miten IRS-auditoinnit toimivat? ) IRS-snoopingin laajuutta ei tunneta.

Onko virasto tarkastellut yksityisiä sähköposteja? Pidä mielessä, että sähköisen viestinnän tietosuojalain nojalla liittovaltion lainvalvontavirasto voi katsoa ilman takuuta sellaisten kolmannen osapuolen palvelimelle tallennettuja sähköpostiviestejä, jotka ovat olleet siellä yli 180 päivää niin kauan kuin ne ovat relevantteja tutkimukseen; sähköpostit katsotaan hylätyiksi.

• Onko IRS tarkastelemassa yhteiskunnallisiin tiedotusvälineisiin kuulumattomia julkaisuja? Henkilö voi olla pakotettu paljastamaan ilmoituksia, vaikka tämä voi olla syyllistynyt.
• Whistle-blowers

Tyytymätön työntekijä tai entinen puoliso voi kertoa IRS: lle tuloista, joita ei ole raportoitu tai muista virheellisistä verotoimista, jotka voisivat johtaa IRS: n maksamaan veroja. Jotkut viheltelijät tekevät sen kostoa, toiset, koska he uskovat tekevän oikein, kun taas toiset tekevät rahaa. IRS maksaa jopa 30 prosenttia valtion elpymisestä tietyille viheltelevyille:

Pakollinen palkinto: 15-30 prosenttia hallituksen keräämistä summista, jotka ovat informantin kärjen vuoksi keränneet. Kiistan kohteena olevat verot, korot ja rangaistukset ovat yli 2 miljoonaa dollaria. (Jos yksityishenkilölle ilmoitetaan, hänen bruttotulotan kyseiselle vuodelle on oltava yli 200 000 dollaria.) Ilmoittaja voi hakea muutosta verovirastoon.

• Diskrecionaalinen palkinto: jopa 15% jopa 10 miljoonaan dollariin. Tämä palkinto, joka voidaan myöntää, jos pakollisen palkinnon ehdot eivät täyty, on harkinnanvaraista ja IRS: n toimintaa (tai palkinnon epäämistä) ei voida valittaa.
• Hallituksen maksoi 30. syyskuuta 2012 päättyneelle julkisen talouden tilalle 128 puhujaa. Lue lisää IRS: n puhalluksesta. (

. Bottom Line IRS julkaisee vuosittain joitain korkean profiilin veroja huijauksia toivoen, että tämä estää muita tekemästä samoja. (Teresa Giudice, joka ilmestyi

New Jerseyn Real Housewives,

alkoi palvella 15 kuukautta vankeutta tammikuussa 2015 veropetoksesta.) Se, että IRS: n henkilöstön budjettileikkaukset todennäköisesti johtavat vähemmän tarkastuksiin yksilöistä ei tarkoita sitä, että huijauksia on helpompi, koska IRS-tietokoneet ja pilli-puhaltimet tekevät edelleen asiaansa. (Lue lisää Five Famous Tax Cheats .)