Henkilökohtaiset eläkejärjestelyt (PPS), jotka tunnetaan myös henkilökohtaisina eläkejärjestelyinä, ovat U. K. veroedun mukaisia ​​yksittäisiä sijoitusvälineitä. Suunnitelmien päätavoitteena on säästää eläkkeelle siirtymistä varten, mutta jotkut suunnitelmat tarjoavat myös kuolleet etuja kuolleen nimetyille edunsaajille.

Mikä on henkilökohtainen eläkejärjestelmä ja miten se toimii?

PPS on yksityinen maksupohjainen suunnitelma, jota vakuutusyhtiö tai sijoituspalveluyritys hallinnoi sijoittajalle. Suunnitelma laatii sijoittaja, joka valitsee palveluntarjoajan ja kyseinen palveluntarjoaja sijoittaa maksamansa rahan, antaen kertyneen summan rahaa sijoittajan eläkkeelle siirtymisen aikana. Eläkkeelle siirtymishetkellä sijoittaja voi käyttää näitä rahaa ostaa rengas tai yksinkertaisesti tallettaa rahat pankkiin ja aloittaa rahan alentamisen selviytyäkseen kuolemaan saakka. Jokainen itsenäinen henkilö voi aloittaa PPS: n. Myös kaikki työntekijät, jotka työskentelevät yritykselle, mutta jotka eivät voi liittyä työnantajan sponsoroimaan suunnitelmaan, voivat aloittaa PPS: n. Joissakin tapauksissa työntekijä, joka on sponsoroidussa suunnitelmassa, joka myös ansaitsee tuloja muualla, voi aloittaa PPS: n.

Yksilöllä, jolla on PPS, voi olla pienempi 100% hänen vuotuisista ansioistaan ​​tai nykyisestä korvauksestaan. Vuodesta 2016 vuotuinen korvaus on 40 000 puntaa. Joten, jos henkilö ansaitsee esimerkiksi 60 000 kiloa, hän saa sijoittaa 40 000 kiloa PPS: ään. Toisaalta, jos henkilö ansaitsee vain 30 000 puntaa, hän voi sijoittaa täyden 30 000 kiloa PPS: ään. Vuosittainen korvausmäärä muuttuu vuosittain, joten on suositeltavaa vahvistaa summa U. K. -periaatteella toimivien verovirkailijoiden kanssa määritelläkseen, mikä on laillista. PPS: n lopullinen kertakorvausmaksu riippuu siitä, kuinka paljon vuosittain tuetaan, kuinka kauan suunnitella, turvallisuuden valinnasta, omaisuuseristä ja markkinoiden toimivuudesta. Vaikka tilin pitäisi kasvaa vuosittain, ei ole mitään takeita siitä, että tämä tapahtuu.

Henkilökohtainen eläkejärjestelmä Sijoitusvaihtoehdot

Työnantajaperusteiset eläkejärjestelyt eivät tarjoa yksilölle mahdollisuutta valita, mihin sijoittaa. Tämä ei ole totta PPS: n kanssa. PPS: ään sijoittavalla yksilöllä on jonkin verran valinnanvaraa sijoitusten sijoittamiseen. Suunnitelmat tarjoavat tyypillisesti rahapohjaisia ​​rahastoja, yritysrahastoja, osakerahastoja ja kansainvälisiä sijoituksia. Vaikka yleensä on oletusinvestointivalinta, PPS-sijoittajat hallitsevat enemmän varojensa kohdentamista ja pystyvät sopeuttamaan PPS-salkkunsa riskien sietokyvyn ja aikataulun perusteella, mikä on tärkeää koko eläkesuunnittelussa.

Henkilökohtaisen eläkejärjestelmän muut edut

Sen lisäksi, että etusijalla on se, että yksilöt voivat suunnitella eläkkeelle jäämisen tavalla, jota he eivät pystyisi muuttamaan ja sallimaan sijoitusmahdollisuuksien joustavuuden, muutamia muita tärkeitä ja hyödyllisiä etuja, kuten kyky ottaa verotonta summaa suunnitelmasta eläkkeelle siirtymisen yhteydessä.Vaikka suurin osa suunnitelmasta verotetaan yksilön tulotasolla, PPS: n sijoittajalla on mahdollisuus saada jopa 25 prosenttia hänen säästöistään verottomana summana. Vaikka tämä vähentää yksilön eläketulon määrää 75 prosenttiin hänen PPS-säästöistään, loput voidaan poistaa velan, kuten kiinnityksen, eliminoimiseksi. Sijoittajan olisi työskenneltävä suoraan taloudellisen neuvonantajan kanssa määritettäessä verotettavan ja verotettavan PPS: n kertakorvauksen edullisin osuus.

PPS: n toinen merkittävä etu on kuoleman etu. Jos PPS: n omistaja kuolee ennen eläkkeelle siirtymistä, saldon kokonaissumma voidaan maksaa puolisolle tai muulle nimetylle edunsaajalle. Tässä mielessä PPS on samanlainen kuin itserahoitettu henkivakuutus.