Vakuutus jättiläinen American International Group (AIG AIGAmerican International Group Inc.66 + 1. 08% Created with Highstock 4. 2. 6 että yritys sulkisi etuuspohjaisen eläkejärjestelynsä. Jäädytys tulee voimaan 1. tammikuuta 2016. Suunnitelmassa on eläkevastuu, joka on 1 dollari. 6 miljardia perustuen 4 dollariin. 1 miljardia omaisuutta ja 5 dollaria. 7 miljardia tulevia velkoja. Eläkevastuut ovat suuri ja erittäin todellinen kustannus monille suurille ja pienille yrityksille. Etuuspohjaiset eläkkeet ovat kalliita, ja AIG on osoittanut, että se lisää osuutensa yhtiön 401 (k) -suunnitelmasta sen sijaan, että työntekijät voisivat jatkaa eläke-etujen kertymistä.

Mitä jäädytetty eläkkeellä tarkoitetaan?

Sponsoroiva työnantaja on edelleen vastuussa kaikista työntekijöiden ansaimista eläke-etuuksista päivämäärästä lukien. Työntekijät eivät kuitenkaan kerää lisäeläketukea eläkejärjestelmän perusteella, joka perustuu usein ansiotulojen ja palvelusvuosien yhdistämiseen. Tämä voi koskea kaikkia työntekijöitä tai vain joitain työntekijöitä riippuen työnantajan suunnitelmasta tai suunnitelmista. Suunnitelman jäädyttäminen voi lopettaa kokonaan työntekijöiltä mahdollisuuden saada lisäeläketurvaa jäädyttämispäivästä lähtien. Työntekijöillä on oikeus etuuksiin, jotka on saatu tähän päivään saakka, mutta eivät ansaita lisäeläkeetuuksia eteenpäin. (Katso lisää: Etuussuunnitelman purkaminen .)

Jäädyttäminen voi lopettaa joidenkin työntekijöiden kasvamisen. Esimerkki voisi olla työnantaja, joka lakkaa uusien työntekijöiden otta- misesta ilmoittautumaan suunnitelmaan, mutta pitää suunnitelman voimassa oleville työntekijöille, myös antamalla heille mahdollisuuden jatkaa eläke-etujen kertymistä. Joissakin tapauksissa työnantaja voi jäädyttää etuudet kasvamasta, mutta sallii työntekijän etuuden laskemisen sinä päivänä, jona he lähtevät yrityksestä, jäädyttämispäivään verrattuna, mikä yleensä johtaisi suurempaan hyötyyn.

Eläke-etuudet

Eläkkeen jäädyttäminen voi olla ensimmäinen askel organisaation eläkejärjestelyn lopettamiseksi. Jos suunnitelma täyttää tietyn rahoitustason, he voivat lopettaa suunnitelman ja vähentää suunnitelman kustannuksia. Jos irtisanominen on päättynyt, yrityksen on joko tarjottava osallistujille kertakorvaus tai hankittava heille kaupallinen vuokrasopimus. Jos yritys on taloudellisessa ahdingossa tai joutuu konkurssiin, suunnitelma voidaan ottaa haltuun eläkesuunnitelmaan osallistuvalle eläkevakuutusyhtiölle (PBGC). Tällöin etuuksia maksetaan vain lakisääteisille rajoille, joten hyvin kompensoidut osallistujat näkevät kuukausittaisten etuuksiensa pienenemisen. . Vaikutus työntekijöihin

Jos jäädytys sallii nykyisten työntekijöiden jatkaa etuuden syntymistä, niin heillä ei ole vaikutusta niihin ja heidän suunnitelmiaan (katso:

America's Frozen Pension Dilemma < eläkkeelle. Jotta työntekijät, joiden tulevaisuuden etuihin vaikutti jäädyttäminen, heidän eläkkeellepanonsa säästäminen on entistä tarkemmin heidän hartioitaan. Jos aikaisemmin he laskivat eläkkeelle osuutensa eläketuloistaan, nämä odotukset on laskettava. Vaikka he eivät menettäisi hyötyjä, jotka he ovat ansainneet jäädyttämispäivästä alkaen, tämä etu ei kasva tulevaisuudessa.

Eläkesäästämisen mahdollinen kasvu ja eläkkeelle jäävien tulojen määrä on nyt tultava omasta säästöstä ja investoinneista. Työnantajan 401 (k) tai muu maksupohjainen suunnitelma tulee entistä tärkeämmäksi näiden työntekijöiden eläketulon lähteeksi. Vastuu säästää riittävästi ja sijoittaa rahat oikein on täysin heidän harteillaan eikä työnantajan vastuulla. . Enhanced 401 (k)

Kuten edellä mainittiin AIG: lla, on yleistä, että yritykset, jotka jäädyttää eläkejärjestelynsä lisätä heidän panostaan ​​organisaatioihin 401 (k) tai muuhun maksupohjaiseen järjestelyyn. Tämä voi olla suuremman ottelun tai kenties kaikkien työntekijöiden panos, riippumatta heidän panoksensa tasosta.

Yrityksen jättäminen

Jos jätät työnantajan ennen eläkkeelle siirtymistä, on tärkeää ymmärtää eläkejakojärjestelmän vaihtoehtoja kaikissa tapauksissa, varsinkin jos he ovat jäädyttäneet eläkkeen. Eläkkeelle jääneet vaihtoehdot pysyvät todennäköisesti samana kuin suunnitelmassa esitetyt. Yleensä tämä tarkoittaa eläkemaksun ottamista kuukausittaisena elinkorvauksena tai kertakorvauksena, jos se on sallittua. (Katso lisää:

Onko Pension Buyout tarjoaa hyvää kauppaa? ) Yritykset ovat suuntautuneet tarjoamaan eläkevakuutuksia entisille työntekijöille. Nämä tarjoukset vaihtelevat ja voivat sisältää joitakin makeutusaineita. Yleensä on mahdollisuus ottaa etusi nyt elinkorkoina tai kertakorvauksena. Ne voivat sisältää vaihtoehdon siirtää etusi kolmannelle osapuolelle, kuten vakuutusyhtiöksi, jossa omistat sitten elinkoron vakuutuksenantajan välityksellä.

Ostaa buyout-tarjouksen hyväksyminen riippuu useista tekijöistä. Rahoituksen neuvonantajat voivat tarjota asiakkailleen sekä neuvoja että perspektiiviä tämän mahdollisuuden edessä. Tarkasteltavat tekijät saattavat sisältää ajatuksia entisen työnantajan verotuksellisesta elinkelpoisuudesta. Jos sinusta tuntuu, että yritys on järkyttävällä taloudellisella pohjalla, saatat haluta hyväksyä buyoutin etenkin, jos etusi voi ylittää PBGC: n kattaman kokonaismäärän.

. Rahoitussuunnittelun seuraukset Rahoituksen neuvonantajien on päivitettävä rahoitus- ja eläkejärjestelyn oletukset asiakkaille, jotka joutuvat jäädyttämään tai muut muutokset odotettavissa olevissa eläkevakuutuksissa.Asiakkaiden on maksettava mahdollisimman suuret mahdollisuudet 401 (k) -suunnitelmiinsa ja muihin ajoneuvoihinsa, kuten yksittäisiin eläkevakuutuksiin (IRA) tai jopa verotettaviin sijoitustileihin. Elinkorko voi olla vaihtoehto täällä samoin kuin sopimus voidaan annuitized eläkkeelle korvaamaan osan tai koko menettänyt kuukausittaisten eläkkeiden maksujen seurauksena jäädyttää. Taloudellinen neuvonantaja haluaa auttaa asiakkaitaan etsimään elinkoron, joka täyttää asiakkaan tarpeet kohtuullisin kustannuksin.

Bottom Line

Yritykset jatkavat jäädyttää eläkejärjestelyjään kustannusten pienentämiseksi. Tämä on osa viimeisten 30 vuoden trendiä, jossa työntekijöiden odotetaan ottavan vastuun säästämisestä ja investoimisesta omaan eläkkeelleen suunnitelmien, kuten 401 (k), kautta. Rahoituksen neuvonantajat ovat eturintamassa neuvotessaan asiakkaita, joihin jäädytetty eläke vaikuttaa. (Lisätietoja:

Eläkekyselyn analysointi

.)