Pörssiä ei yleensä pidetä miellyttäväksi, mutta se voi antaa taloudellisille neuvonantajille mahdollisuuden auttaa asiakkaitaan päivittämään verotettavaa salkkua.

Siirry ostoksille

Jos asiakkaillasi on käteistä odottavan sivusta, kun etsit hyvää mahdollisuutta laittaa rahat töihin, alas markkinat ovat aika tehdä ostoksia. Hyvien investointien ostaminen halvemmalla hinnalla on lopullinen ostaa matala, myy korkea strategia. Kuten aina olla varma, että investoinnit, joita haluat ostaa, ovat edelleen hyvät pitkän aikavälin vedot ja ne eivät ole halpoja muista syistä kuin vallitsevista markkinaolosuhteista. Tämä pätee erityisesti yksittäisiin kantoihin. (Lisätietoja: Huipputason suunnitteluvihjeet haihtuvia markkinoita varten .)

Verotettavaan tiliin liittyvä etu on pitkäaikaisten myyntivoittojen etuuskohtelu, jos sijoitusta pidetään vähintään vuoden ja päivän ajan. Toinen etu on kyky käyttää arvostettuja investointeja, jotka on pidetty vuodeksi ja päivälle tehdä hyväntekeväisyyteen liittyviä lahjoituksia niille asiakkaille, jotka ovat hyvässä uskossa.

Verotuksen myyntitapahtuma

Jos vuoden 2016 alkupuolella ja kesällä 2015 alkanut heikkous on aiheuttanut joidenkin verotettavien omistusten pudotuksen, saattaa olla aika toteuttaa joitakin tai kaikkia näistä tappioista. Verovähennyskäytön paras käyttö on silloin, kun se tapahtuu normaalisti salkun hallinnoinnissa ja tasapainottamisessa. Lisäksi pääoman menetyksiä voidaan käyttää pääoman voiton korvaamiseen muualla salkussa, joko eri osakkeiden suorana myyntinä tai rahastosijoitusten kautta. Jo tänä vuonna tappioiden vuoksi joillakin sijoitusrahastoilla on todennäköisesti vielä joitain sijoitettuja myyntivoittoja, jotka he jakavat osakkeenomistajille vuoden aikana.

Jos pääoman menetyksesi ylittävät voitot, voit käyttää 3 000 dollaria vähentämään muita tuloja vastaan. Ylimääräiset tappiot voidaan siirtää ja käyttää myöhempänä vuonna myyntivoittojen kompensoimiseksi. . Ajatus siitä, että pääomavoiton "pankki" voi vähentää pääomatuloja tulevaisuudessa, ei ole huono idea, koska asiat tapahtuvat . Esimerkiksi Pfizer Inc. (PFE

PFEPfizer Inc35, 34-0 59% Created with Highstock 4. 2. 6 ) ilmoitti viime vuonna, että se harkitsee sulautumista Allergan, Plc (AGN AGNAllergan PLC175 58 + 0 38% Created with Highstock 4. 2. 6 ), irlantilainen lääkeyritys, joka voisi johtaa osakkeenomistajien myyntivoittoihin ja ei käteisrahoitusta näiden voittojen tasoittamiseksi. Niillä, joilla on joitain "pankkikorkotettuja" tappioita, voisivat käyttää niitä korvaamaan käteisrahoittamaton luovutusvoiton jakauma.

Varokaa pesemyynnistä

Pesu-myyntisäännöissä sanotaan, että et voi ostaa olennaisesti samanlaista suojaa kuin myyt myyntiin.Jos esimerkiksi myy Vanguardia 500 -indeksi (VFIAX) -rahasto tappiollisesti ja sitten kääntykää ja ostat SPDR S & P 500 ETF: n (SPY

SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258: n) 94 + 0. 19% Created with Highstock 4. 2. 6 ) tätä olisi varmasti pidettävä olennaisesti identtisenä, koska ne seuraavat samaa indeksiä. Jos myyt aktiivisesti hallinnoidun suuren sekoitusrahastoon, kuten Alpine Rising Dividend A (AAADX), ja käytät tuottoa Vanguard 500 Index -rahaston ostamiseen, tämä ei loukkaa pesu-myyntiä koskevia sääntöjä, koska nämä kaksi rahastoa eivät ole olennaisesti samanlaisia.

. IRA: n olennaisesti samanlaisen osuuden hankkiminen rikkoo myös pesunmyyntisääntöjä, jos se tehdään tämän aikana. ikkuna. Päivitä verotettavat omistukset

Onko verotuksellisen korjuun tai muiden menetelmien avulla järkevää tarkastella verotettavan salkun parantamista, kun markkinat ovat alhaalla. Tämän päivityksen pitäisi tietenkin ulottua myös toiseen osaan salkkumallesi, kuten verotuksellisiin eläkkeisiin.

Tax-loss-teemalla pysyminen on johtanut siihen, että puutavaran REIT-järjestelmät ovat kärsineet kovasti vuoteen 2016 mennessä. Rayonier Inc. (RYN

RYNRayonier Inc30 92 + 0 52%

Highstockilla 4. 2. 6 ) on laskenut yli 16% viimeisten 12 kuukauden aikana. Riippuen siitä, kun olet ostanut REITin, saatat joutua kärsimään huomattavasta menetyksestä. Jos haluat edelleen investoida REIT-järjestelmiin, mutta halunnut olla hieman vähemmän erikoistunut, voit päivittää laajalle indeksoidulle REIT-indeksille, kuten Vanguard REIT -pörssirahasto (ETF) (VNQ VNQVanguard REIT83.) 69 + 0 72% Luotu Highstockilla 4. 2. 6 ). (Lisätietoja: Top Vanguard REIT ETF .) Salkun luovutus Varastojen ja muiden sijoitusten yleisesti alenemattomat hinnat antavat mahdollisuuden tehdä joitain salkun muutoksia, vaikka niitä ei myydä osakkeita tappiolla. Pahimmillasi saavuttamasi voitot ovat pienemmät kuin jos teet tämän strategian, kun markkinat ovat korkeammat. Muokkaaminen saattaa edellyttää omaisuuserän periaatetta. Esimerkiksi yksittäiset varastot ja indeksi-ETF ovat yleensä melko verotuksellisia ja ovat yleensä hyviä ehdokkaita verotettavassa tilissä.

Kunnallisiksi joukkovelkakirjalainoiksi, joiden verovapaan verotuksellinen korko ja verovähennyskelpoiset sijoitusrahasto ovat, ovat myös hyviä verohelpotuksia. REIT: t ja muut vaihtoehtoiset sijoitukset pidetään yleensä verotuksettomina ja saattavat olla parempia ehdokkaita verotukselliseen tiliin, kuten IRA: han tai verovapaisiin, kuten Roth IRA: han.

Vaikka muita tekijöitä on otettava huomioon, voit käyttää tätä tilaisuutta tarkastellaksesi varojesi sisältöä ja säätämään, missä on järkevää, kun hinnat ja mahdollisesti verotukselliset seuraukset ovat pienemmät.

Dollarin kustannusverotus Dollarin kustannuslaskenta on kyse kuin epäsuoraa sijoittavaa strategiaa, koska voin ajatella. (Lisätietoja: Kuitenkin, jos olet sellainen, joka sijoittaa säännöllisesti verotettavaan tiliinsä joko rahastoon tai mahdollisesti DRIP-ohjelmaan yksittäisen varastossa, tämä ei varmasti ole aika lopettaa.Samoin kuin verotuksellisessa tilissä, kuten 401 (k), dollarin kustannuslaskennassa, verotettavaan tiliin perustuva dollarin kustannuslaskenta mahdollistaa ostamiesi osakkeiden hankinnan edullisemmin. Vaikka pääomavoitot olisivat suurempia tiellä, on vielä parempi tehdä rahaa investointeihin kuin ei.

Kaikilla verollisilla investoinneilla, mutta erityisesti dollarikustannuslaskennalla ostetuilla investoinneilla, on tärkeää säilyttää hyvät kirjaamiset kustannusperustaasi. Tämä mahdollistaa maksimaalisen joustavuuden tiellä, kun on aika myydä osa tilisi tasapainottamisesta tai muuhun tarkoitukseen. Olettaen, että teet asianmukaiset vaalit, voit määrittää, mitkä osakkeet myydä tai lahjoittaa silloin, kun kyseessä on lahjoituspalkkio, joka tehdään osakkeilla käteisen sijasta.

Bottom Line

Osakemarkkinoiden lasku voi tarjota sijoittajille mahdollisuuden päivittää salkunsa verotettavaa osaa vähäisin verotuksellisin seurauksin. Rahoituksen neuvonantajien tulisi käyttää tätä tilaisuutta tarkastellessaan asiakastilejä hyödyntääkseen mahdollisuutta tarvittaessa. (Lisätietoja:

Sijoitusstrategiat haihtuvien markkinoiden osalta

.)