Jos puoliso on eläkesuunnitelmasi nimetty edunsaaja, varat siirtyvät hänelle verovapaana. Yleissäännössä määrätään, että eläkesuunnitelman osallistujan tai IRA: n omistajan kuoleman jälkeen eläkejärjestely (tai IRA) omaisuus siirtyy nimettyyn verovelvolliselle. Huomaa, että tämä omistusoikeuden siirto ei ole liiketoimi, joka raportoidaan IRS: lle. IRS: lle ei raportoida, ennen kuin edunsaaja ottaa varojen jakautumisen eläketililtä.
Sinun kannattaa tutustua suunnitelmasi ylläpitäjään (tai IRA: n säilytysyhteisöön tai toimeksiantajaan, IRA: iin) heidän omien käytäntöjensä ja menettelytapojensa suhteen. Jotkut saavat edunsaajan säilyttämään omaisuuden kirjanpidossa edellisen kirjanpitäjän lukuun ja merkitsemään tilin uudestaan edunsaajan nimen mukaan, kun taas toiset edellyttävät tuensaajalta erillisen tilin luomista, johon periytetty omaisuus hyvitetään. Kummallekin vaihtoehdolle kaikki osallistujan kuoleman jälkeen tapahtuvat jakelut on ilmoitettava edunsaajan verotunnisteen perusteella.
Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Voinko jättää eläkkeeni puolisolleni kun lähden pois?
Useimmissa tapauksissa eläkesuunnitelmassa olisi oltava mahdollisuus jättää ainakin osa hänen eläkkeestään eloonjääneelle puolisolle ja / tai lapselle. Usein tämä voidaan tehdä ostamalla option eläkejärjestelystä. Suunnitelmassa mainituista erityispiirteistä ja ehdoista riippuen tällaisen toimen toteuttamiskustannukset ovat kuitenkin vähentyneet edut, jotka jäävät eloon jääneelle puolisolle.
Mitä asiakirjoja minun pitäisi olla valmis, jos minun kumppani tai minun pitäisi kuolla?
Kiinteistösuunnittelu on yksi niistä aiheista, joita useimmat ihmiset välttävät käsittelemästä, kunnes heidät pakotetaan. Tämän vuoksi monet ihmiset joutuvat sitomaan, kun rakastettu henkilö kulkee. Kun sinulla on ajan tasalla oleva kiinteistösuunnitelma ja pidät avainasiakirjasi hyvin järjestetyllä tavalla, voit varmistaa, että kumppanisi tai perilliset eivät ole liian raskaita menetyksen aikana. Olisi järkevää saada "kiinteistönsuunnittelukansio" piilotettu jostakin turvallisesta paikasta, jos
Jos puolisoni lähtee pois, minun täytyy myydä kotini velkojien velvoitteiden täyttämiseksi?
On lakeja, jotka voivat tietyssä määrin suojata kodin arvon kiinteistöveroista ja velkojista asunnonomistaja kuoleman jälkeen. Maanviljelyn vapauttaminen on oikeudellinen oppi, joka estää kodin pakkotyöt ja suojelee kodin arvon kiinteistöverosta ja velkojilta.