Uudet sijoitustoiminnan verot vähenevät huomattavasti korotuksesta ja osingoista, jotka saavat varakkaat veronmaksajat, joiden tulot ylittävät tietyn kynnysarvon. Uudet verot, jotka on arvioitu rikkaille maksamaan edullisesta autolainasta (a. K. A Obamacare), ovat tehneet tulonsiirtymisstrategioita entistä houkuttelevammaksi sekä yhtenäisillä että yhteisillä, joilla on korkeat tulot. Yksi helpoimmista tavoista, joilla taloudellisen neuvonantajan asiakkaat vähentävät verotettavaa tuloa, on lahjoittaa joitain varoja lapsilleen, grandkideille, serkkuille tai muille sukulaisille. Tunnistamisen säännöt auttavat asiakkaitasi minimoimaan verolaskut ja siirtämään varallisuutensa mahdollisimman tehokkaasti.

Gift Tax Exclusion

Yksi yksinkertaisimmista tavoista siirtää varallisuus on yksinkertaisesti antaa rahaa, arvopapereita tai muuta omaisuutta suoraan ystäville tai sukulaisille vuosittain, jotta voit hyödyntää lahjan verovapautusta . IRS sallii filers antaa vuosittain 12 000 dollaria toiselle henkilölle vähentämättä maksajan yhtenäistä luottoa. Mutta koska tämä lahja ei saa olla käteisellä, sen sijaan voi olla järkevämpää lahjoittaa sen määrän tuloja tuottaville arvopapereille, kuten osingot maksaville osakkeille tai joukkovelkakirjoille, jotka maksavat verotettavaa korkoa. Tällä tavoin näistä instrumenteista tuleva tuotto verotetaan vastaanottajalle alkuperäisen omistajan sijaan. Mutta kerro asiakkaillesi, että he huolehtivat lapsille maksettavien investointitulojen rajoista, jotka maksetaan lapsille. Kun he siirtävät suurimman sallitun määrän Roth IRA: han jokaiselle lapselle vuosittain, ne voivat auttaa lieventämään tätä ongelmaa. (Katso lisää: Lahja-veroilmoituksen vaatimukset .)

Perhekumppanuudet

Rajoitetun kumppanuuden tai perheyrityksen luominen voi olla hyvä tapa varakkaille asiakkaille siirtää rahaa toisille epäsuorasti. Rahaa tai varoja lahjoitetaan kumppaniksi tai LLC: ksi ja siirretään sitten muille perheenjäsenille. Mutta on monia sääntöjä siitä, miten tämä tehdään, ja asiakkaasi tarvitsevat neuvoja ja opastusta, jotta tämä voidaan tehdä oikein ja välttää tilintarkastus. (Lisätietoja: LLC: n käyttäminen kiinteistöjen suunnitteluun .)

Vuokraa sukulaiset

Maksaminen sukulaisesi rutiinitehtävien hoitamiseen voi olla toinen tapa siirtää rahaa niille, joilla on pienempi veroluokka. Jos maksat lapsesi siivoamaan toimistorakennuksesi tai suorittamaan muita arkipäiväisiä tehtäviä, kun he ovat koulussa, he voivat saada paitsi rahaa, mutta voivat myös saada arvokkaita yhteyksiä ja tietoa siitä, miten yrityksesi hoitaa. Ja jos luot tietyntyyppiset LLC: t tai muut liiketoimintayksiköt ja vuokraat ne tämän kanavan kautta, sinun ei tarvitse pidättyä sosiaaliturvaan tai muihin palkkasummaveroihin, ainakin siihen saakka, kunnes ne kääntyvät 21: een.Tietenkin asiakkaasi on myös maksettava palkkoja, jotka IRS harkitsee kohtuulliseksi, koska se kieltää 10 000 dollarin vähennyksen lapselle leikkaamalla toimistotalon nurmikkoa kahdesti. . Bequeath It

Jos asiakkaasi arvostavat arvokkaita varoja tai muita arvopapereita eläkesuunnitelmansa ulkopuolella, heidän perilliset voivat saada jos ne perivät ne suoraan. Jos he aikovat jäädä jonkin verran varoja hyväntekeväisyyteen ja muut sukulaisille, he voivat tulla eteenpäin jättämällä perinteiset IRA: t tai muut eläkesäästämissuunnitelmat hyväntekeväisyyteen, koska heiltä ei voi saada lisärauhaa.

. Bottom Line Asiakkaat voivat siirtää rahaa tai muuta omaisuutta sukulaisille, jotta he voivat vähentää veronsa laskut. Tietäen heidän tilanteensa ja niihin liittyvien sääntöjen avulla voit säilyttää uskollisen asiakaskunnan tarjoamalla arvokkaita neuvoja ja opastusta, joiden avulla he voivat olla onnellisempia niiden viimeisten numeroiden kanssa, joita he näkevät heidän tuottoistaan ​​ensi vuonna. (Katso lisää:

Vihjeitä perhevakuutusten siirtämiseen

.)