Tämä perustuu sääntöihin, joita yksittäinen henkilö voi rullata osan eläkesuunnitelmansa saldoista sen sijaan, että hän siirtyisi koko saldoon. Säännön mukaan, jos henkilö rullataan vain osaa hänen eläkevastatilinsä tasapainotetusta osuudestaan, katsotaan sisältävän ensin veron ennen veroja. Jos osallistujalla on 100 000 000 saldosta, joista 20 000 on verojen jälkeisiä summia, ja hänellä on vain 80 000 dollaria, 80 000 dollaria johtuu hänen verotuksensa jälkeen. Jos osallistuja valitsee vain osan saldostaan, säilytysyhteisön on maksettava summa, joka valitaan suoraan IRA: n säilytysyhteisölle tai suunnitelmaan, johon vaaleilla valittu henkilö on valittu. Suunnitelma ei voi määrätä sitä määrää, jonka osallistuja ei ole valinnut, IRA: lle tai eläkesuunnitelmalle.
Lisätietoja on kohdassa IRS-julkaisu 575 .
Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Mitkä yritykset mittaavat velkakustannuksiaan ennen veroja tai veroja?
Ymmärtävät velkapääomakustannusten ennen veroja ja verojen jälkeisiä laskelmia ja kuinka kukin on hyödyllinen päättäessään rahoituslähteistä.
Olen huomannut, että sidos, johon minua kiinnostaa, on uppoamisrahasto. Mitä tämä tarkoittaa?
Ymmärrä ensin, että uppoamisrahastojen tarjoaminen on oikeastaan vain rahasto, jonka yritys on myöntänyt joukkovelkakirjalainan takaisinmaksamiseksi. Tyypillisesti joukkovelkakirjalainat (nimeltään indentures) edellytetään, että yhtiö perii joukkovelkakirjojen haltijoille säännölliset korkomaksut koko joukkovelkakirjalainan ajan ja maksaa takaisin joukkovelkakirjalainan pääoman lopun jakson lopussa. Oletetaan esimerkiksi, että Corin Tequila Company (CTC) myy joukkovelkakirjalainan, jonka arvo
Minulla on työnantajani kautta KSOP, että olen sijoittanut 100% yrityksen osakkeisiin. Olen nyt huolestunut siitä, etten ole monipuolinen ja haluaisin siirtyä pois yhtiön osakkeista ja sijoitusrahastoihin. Onko tämä sallittua rahastoilla, jotka olen osallistunut tiliin?
Jotta voit olla varmoja vaihtoehdoista, kannattaa tarkistaa suunnitelman yhteenveto-ohjelman kuvaus (SPD). Vaihtoehdot voivat vaihdella eri suunnitelmissa. Tähän tulisi sisältyä selitys säännöt, mukaan lukien monipuolistamisvaihtoehdot. Jos sinulla on verkkopohjainen käyttöoikeus KSOP-tiliisi, sinulla voi myös olla online-käyttöoikeus suunnitelmasi SPD: ään.