Süddeutsche Zeitungin (SZ) vangittujen tietojen vapauttaminen - ns. Panama Papers - Panaman lainvalmistajalta Mossack Fonseca 3. huhtikuuta on ryntänyt maailmaa, joka herätti Islannista Norsunluusta Rannikko ja johtava Edward Snowden kutsuvat sitä suurimmaksi vuotamaksi, koska tietyt Citizenfour paljastivat NSA: n vakoilun laajuuden tammikuussa 2013:

Tietoliikennetekniikan historian suurin vuotaminen meni juuri ja se on korruptiota. // t. co / dYNjD6eIeZ kuva. viserrys. com / 638aIu8oSU

-> ->

- Edward Snowden (@Snowden) 3. huhtikuuta 2016

Panama-kirjoissa on 11, 5 miljoonaa asiakirjaa, jotka vaativat 2,66 teratavua säilytystä. He vaativat lähes 400 journalistin panosta vuoden aikana lajitella - siinä määrin kuin se on toteutettu. Toisin sanoen, on paljon otettava. Joten tässä on alusta.

Kuka on Mossack Fonseca?

Mossack Fonseca on lakiasiaintoimisto, joka on perustanut noin 214 000 kuoriyhtiötä (muuten tunnetaan "offshore-yhtiöiksi" tai "postilaatikkoyrityksiksi") rikkaiden asiakkaiden puolesta joka puolelta maailmaa. Vuoden vuotoa selvittävien toimittajien mukaan nämä yritykset auttoivat huumekauppaan, ihmiskauppaan, terrorismin rahoittamiseen, verorahastoihin, kavalluksiin, sanktioihin liittyviin veropetoksiin ja muihin rikoksiin liittyvien varojen liikkumiseen.

Yritys alkoi elää Jürgen Mossackin lakiasiaintoimistona Panama Cityssä vuonna 1977. Sen nimittömänä perustajana, joka Panama Cityn talousalueella tunnetaan yksinkertaisesti "saksaksi", syntyi Fürthissä vuonna 1948 ja hänen perheensä muutti Panamaan 1960-luvulla. Mossack menestyi 1980-luvulla, jolloin huumekauppaan ja kylmän sodan geopoliittiseen tilanteeseen syntynyt epävakaus latasi Latinalaisen Amerikan. Hän tarjosi oikeudellisia palveluja Caro Quinterolle, Meksikon huumepomo, jonka hän kuvaili Pablo Escobarin näyttämiseksi "vauvalle".

Quintero pidätettiin vuonna 1985, ja ensi vuonna saksalainen yhteistyökumppani Panaman asianajajan Ramón Fonseca Moran kanssa Mossack Fonsecaa. Seuraavien vuosien - tai joidenkin osien - tapahtuminen on Panaman asiakirjojen aihe.

13. huhtikuuta panamanilaiset lainvalvojat hyökkäsivät Mossack Fonsecan toimistoihin. Yritys on kiistänyt väärinkäytökset, sanomalla, että syyttäjien pitäisi tutkia sitä, mitä se kutsuu palvelunsa "hakata".

Kuka läpäisi tiedot?

Emme tiedä. Toisin kuin Citizenfour, joka ilmoitti olevansa Edward Snowden, tässä tapauksessa ei ole tunnustettu ilmiantajaa. SZ: n mukaan hän haluaa sen tavoin. Paperin suuri paljastettu, sosiaaliseen mediaan lähetetty video osoitti todennäköistä fiktiivistä vaihtoa, jossa "John Doe" kertoo paperille, että hän lähettää heille tietoja "parissa olosuhteissa". Elämäni on vaarassa.Me vain keskustelemme salattujen tiedostojen välillä. Ei koskaan kokousta. Tarinoiden valinta on luonnollisesti riippuvainen sinulle. "

Mikä on Offshore Company?

Vuodon ydin on palvelu Mossack Fonseca ja kenelle. Lakiasiainjohtaja perusti veroparatiiseja ympäri maailmaa , jolla ei ollut mitään tehtävää - esimerkiksi tarjoamalla tavaroita tai palveluita - paitsi varastoina ja varojen kanavina. Siirtymällä rahaa näiden yksiköiden kautta yrityksen asiakkaat voisivat salata omaisuutensa keneltä tahansa voisi olla, oliko ne veroviranomaisia, lainvalvontaa,

Asiakkaat eivät useinkaan halunneet, että heidän nimensä näkyisivät yrityksen asiakirjoissa, joten "Mossfon" (lyhyt) tarjosi huijareille ja virkamiehille lisämaksua. He käyttävät jopa aliaksia kommunikoimaan asiakkaiden kanssa, joka on saanut nimettömät sähköpostiosoitteet tähän tarkoitukseen.On yksi esimerkki Mossfon-kirjeenvaihdosta, joka on osoitettu Winnie the Poohille: "Arvoisa herra, viitataan kokoukseen, jonka meillä oli Harry Potter ja meidän kutsumme kaksi päivää sitten."monissa tapauksissa ei ole lopullista edunsaajaa palveluista, vaan palvella ylimääräisenä puskurina ystävälle tai sukulaiselle.

Echo SZ: n kyselylle: "Onko tämä todella kulkeva normaaliin asiakassuhteeseen?" (Katso myös,

Offshore-tilit pitävät kymmenesosaa osakemarkkinoista. ) Onko kaikki laillista?

Ei ole minkäänlaista luonnollista lainvastaista ottaa vastaan ​​ulkomaisen asianajotoimiston perustaa yritys kolmanteen maahan, vaikka se olisi Caymansaarten kaltainen veroalue. Vaarallisten tai epävakaiden maiden kansalaiset voivat haluta suojella omaisuutensa tai kumppanuudet, jotka koostuvat useista kansallisuuksista, saattavat haluta löytää neutraali turpeen. Nämä ovat vain esimerkkejä offshore-yhtiöiden mahdollisista laillisista käyttötavoista.

Useissa tapauksissa niiden perustaminen on kuitenkin lainvastaista. Julkisten varojen varastamisesta saatavaa rahaa, pakotettua prostituutiota, lahjontaa, asekauppaa ja huumekauppaa ei ole helppo käyttää, ja se vaatii hienoa hienousta. Panama-kansalaisten "läpäisemien" ja läpikulkevien saarivaltioiden välisten raa'ojen lähettäminen raaka-aineena auttaa hämmentämään sen alkuperää.

Tai vaihtoehtoisesti rahat saattavat olla täysin laillisia lähteitä, mutta asiakas on huolissaan sen määräpaikasta. (Katso myös Top Ten Caribbean Tax Havens.

)

Monet Mossfonin asiakkaista eivät halunneet rahansa päätyä veroviranomaisiin (veropetokset ovat laittomia) tai avioeromenettelyjen kohteena. Veropetokset eivät ehkä näytä olevan samanlaisia ​​kuin huumeidenpesua, mutta kuten Investigative Journalistin kansainvälinen konsortio (ICIJ, yhteistyökumppani tutkimuksessa) huomauttaa, Mossfonin 400 miljoonan dollarin verotuksen auttaminen öljy-yhtiöstä kiertää Ugandassa ylittää maan kansallinen terveysbudjetti. Muissa tapauksissa Mossfonin asiakkaat käyttivät varoja terroristeille ja rangaistuksille.

Kuka on johtanut?

Kuka ei ole? Panaman paperit sisältävät tietoja, jotka liittyvät 140 julkiseen henkilöön, mukaan lukien 12 nykyistä ja entistä johtajaa maista.Alla mainitut nimet ovat kaiken kattavia, mutta ne antavat vihjeen vuodon laajuudesta.

Ison-Britannian pääministeri Sigmundur Gunnlaugsson oli Panama Papersin ensimmäinen onnettomuus, joka erosi vastalauseen suurista mielenosoituksista kahden päivän kuluttua vuodosta (vaikkakin hän yritteli hetkeä sitten torjua kyseisen päätöksen). Gunnlaugsson ja hänen vaimonsa omistavat brittiläisen Neitsytsaaret-pohjaisen (BVI) kuoriyhtiön nimeltä Wintris Inc., joka omisti lähellä 4 miljoonan dollarin joukkovelkakirjalainoja. Gunnlaugsson, joka valittiin uudistukseksi Islannin pankkikriisin syvyydestä, oli aiemmin julkisesti ilmoittanut, ettei hänellä ole omaa offshore-yhtiötä.

Muita maailman johtajia, jotka suoraan osallistuivat vuoteen, ovat Argentiinan presidentti Mauricio Macri; Ukrainan presidentti Petro Poroshenko; ja Salman bin Abdulazziz bin Abdulrahman Al Saud, Saudi-Arabian kuningas. Useat johtajat ovat epäsuorasti yhteydessä Mossfoniin ystävien, sukulaisten tai yhteistyökumppaneiden kautta. Näitä ovat Kiinan presidentti Xi Jinping, jonka avokunta on eri aikoina valvonut kolmea eri BVI-yhtiötä; Najib Razak, Malesian pääministeri, jonka poika oli BVI-yhtiön johtajana; Britannian pääministeri David Cameron, jonka isä auttoi löytämään sijoitusrahaston lähes 20 miljoonan dollarin suuruisen osuuden; ja Venäjän presidentti Vladimir Putin, jonka läheiset ystävät omistavat lukuisia offshore-yhtiöitä, jotka yhdistävät heidät muihin Kremlin sisäpiiriin. )

Maailmantuottajien lisäksi monet pankit ovat osoittaneet tekevänsä liiketoimintaa Mossack Fonsecon kanssa, mukaan lukien UBS Group AG ( UBS UBSUBS Group Inc. 17. 05-0 18% Created with Highstock 4. 2. 6 ), HSBC Holdings PLC (HSBC HSBCHSBC Hldgs48 26-0 19% Luotu Highstockilla 4. 2. 6 ), Credit Suisse Group AG (CS CSCS Group16 16-0 06% Luotu Highstockilla 4. 2. 6 ) ja Royal Bank of Canada (RY RYRoyal Bank of Canada79 75 + 0 42% Luotu Highstockilla 4. 2. 6 ). Missä ovat amerikkalaiset?

Listalta puuttuvat selvästi amerikkalaiset johtajat, jotka johtavat jotain spekuloimaan ICIJ: n peittämää - jota rahoittavat muun muassa Ford Foundation ja Rockefeller Family Fund - ja muut "corporate media" -myymälät (muut salaliittoteorioet taputa vuoto vuoteen CIA: ssa). Näin ei todennäköisesti ole. Pikemminkin amerikkalaisten puute näyttäisi johtuvan tiukasta IRS-politiikasta, joka koskee offshore-tilejä ja suhteellisen helppokäyttöisen anonyymikuvayhtiön perustamisen "rannikolla" Wyomingissa, Nevadassa tai Delawaressa.

Meidän on todennäköisesti odotettava toinen vuoto oppia kotoperäistä korruptiota, mutta kaiken oikeudenmukaisuuden vuoksi Panaman paperit eivät ole täysin vailla amerikkalaisia ​​nimiä. Näitä ovat Washingtonin valtion Robert Miracle, joka tuomittiin 13 vuodeksi vankilaan vuonna 2011 kaapelipetosten ja veropetosten varalta. Muut amerikkalaiset Mossfon-asiakkaat kärsivät samanlaisista rap-levyistä, mutta ei ole presidenttejä, senaattoreita tai yritysjohtajia.

Voinko lukea Panama-papereita?

Sitten taas, miten me tiedämme varmasti? Investopedia ei ole voinut tarkistaa Panama-papereita suoraan, eikä rajoittaa joitakin vaikuttavia hakkerointitaitoja - voitko. Vuotoa ei ole luovutettu yleisölle tai lainvalvontaviranomaiselle, koska SZ: n mukaan se sisältää yksityisiä tietoja, joilla ei ole merkitystä yleisen edun kannalta. WikiLeaks on kritisoinut SZ: n kannanottoa, jossa lähestytään "1% journalismia" ja vaativat tietojen julkaisemista. Koska lähes 400 toimittajalla on ollut pääsy tietoihin, ei ole käsittämätöntä, että suuret osuudet tekevät siitä Internetin ennennäkemättömän, mutta nyt voit saada ne vain suodatettuun muotoon.