Viimeaikaiset ilmoitukset useista maailman johtajista ja muista rikkaista yksilöistä vuotaneesta Panama-papereista ovat tuottaneet koko offshore-pankkitilien kysymyksen, investoimalla veroparatiiseihin ympäri maailmaa ja kuoriyhtiöiden käyttämisestä uutiset. Vuodotetut tiedostot ovat peräisin panamalaisesta asianajotoimistosta, Mossack Fonseca. Tunnetuista nimistä kuuluivat Venäjän presidentti Vladimir Putin ja brittiläinen pääministeri David Cameron. Vaikka asiakkaasi eivät todennäköisesti ole yhtä kuuluisia kuin nämä ihmiset, jotkin niistä esiin tuoduista seikoista voivat vaikuttaa.

Shell-yritykset

Shell-yrityksillä on lailliset käyttötarkoitukset. Esimerkiksi joissakin maissa maa voi olla vain kyseisen maan kansalaisten tai paikallisten yritysten omistuksessa. Ulkomaalainen, joka haluaa ostaa talon jossakin näistä maista, voisi perustaa kuoriyhtiön siellä ainoana tarkoituksena ostaa talon. Niitä voidaan myös sijoittaa tasoilla useissa lainkäyttöalueissa salatakseen omistajien identiteetin tai rahanpesuun. Ne ovat suhteellisen halpoja ja helppoja perustaa. (Katso lisää: Miksi Panama pitää verohallina? )

Valtiovarainministeriö on nyt valmis antamaan viivästynyt sääntö, joka pakottaisi pankit etsimään henkilöitä, jotka ovat tosiasiallisia omistajia kuoriyhtiöiden takana. Tämä on oletettavasti seurausta Panama Papersin törmäyksestä. Tuoreen CNBC: n artikkelin mukaan finanssikriisinhallintaverkoston (FinCEN) kautta tapahtuva sääntö edellyttäisi todennäköisesti, että pankit ja välittäjäyritykset vaativat asiakkailta tietoja hyötyjen omistajista, mutta eivät vaadi heitä tarkistamaan kyseisiä tietoja.

Itse asiassa pankkien ei ole mahdollista tarkistaa tällaisia ​​tietoja, Rob Rowen, asianajajan American Bankers Associationin mukaan. Pankki voi kerätä tietoja, mutta tällä hetkellä ei ole olemassa mekanismia, jolla tarkistettaisiin tai pidettäisiin päivitettävissä, sen sijaan, että yritys kysyy " hän lisäsi. . Offshore-pankkitilit

Rannikkomaiset voivat käyttää offshore-pankkitilejä perustelluista syistä, kuten omaisuuden suojasta tai helpottamisesta. (Lisätietoja:

Panama Papers paljastaa Dirty Money of Secrets

tiettyjen sijoitusten hallinnoinnissa. Näillä tileillä voi olla leima, joka johtuu niiden laittomista käyttötarkoituksista, kuten veropetoskanavasta. Jotkut offshore-paikoissa ovat lax-raportointistandardeja, jotka helpottavat sijoittajien kotimaassa olevien viranomaisten hallussa olevien omistusten ja tulojen piilottamista. Sijoittajat saivat yrittää piilottaa nämä tilit ja niihin sidoksissa olevat sijoitustuotot tai yritysvoitot voivat kohdata tiukkoja rangaistuksia kotimaahansa.

Tax Havens Vaikka Mossack Fonseca on Panamassa, CNN Money-artikkelin mukaan "… ovat yhdistäneet kymmeniä tuhansia yrityksiä Seychelliin, Intian valtameren saaristoon, jota usein kuvataan verotukseksi. "Veroparatiiseja ovat maat, jotka houkuttelevat sijoittajia ja yrityksiä, joilla on alhaisempi veroprosentti ja jotka usein hieman vähentävät raportointivaatimuksia. (Lisätietoja: Panama Papers: Top 10 pankit offshore-yrityksille

.)

U. S. kansalaisten on raportoitava kaikki tulot ja maksettava vero siitä riippumatta siitä missä maailmassa se on ansaittu. Niiden on myös ilmoitettava varat valvojille. Jos näin ei tehdä, se aiheuttaa tiukkoja rangaistuksia. Nämä rangaistukset määräytyvät enintään 50 prosenttiin tilien ilmoittamattomasta saldosta tai 100 000 dollaria jokaisesta vuodes- ta, jolloin et ole toimittanut tarvittavaa paperityötä. Tämä on muiden IRS: n täytäntöönpanotoimien lisäksi.

Lisäksi U.S. yrittää laatia ulkomaan tilien verotusta koskevan lain (FACTA). Tämän lain mukaan U.S. on tehnyt sopimuksia noin sadan maan kanssa, joiden mukaan pankki ilmoittaisi tilejä, jotka U.S.-verovelvolliset ovat näissä maissa. Panama Papers

Vaikka Panama-papereita ympäröivä julkisuus saattaa aiheuttaa joitakin uusia sääntöjä tai lakeja (lisätietoja:

Panama Papers Jäävuoren vinkki: Kongressin apuvälineet Tax Cheats and Terrorists. jotka voisivat vaikeuttaa ulkomaisten tileillä tai kuoriyhtiöiden rahaa, varakkaat löytävät vielä keinon tehdä jotain tavalla. Yhdysvaltain kansalaiset, joilla on perustellut syyt avata offshore-tili tai luoda offshore-kuoriyritys, saattavat joutua kohtaamaan ylimääräisiä esteitä, vaikka he tekisivät niin laillisia syitä, kuten ostamaan omaisuutta ulkomailta, jossa he voisivat päättää viettää osan tai aika eläkkeelle siirtymisen aikana.

Bottom Line

Panama Paperit ovat sijoittaneet huomiota offshore-pankkien, kuoriyhtiöiden ja veroparatiisien maailmaan. On olemassa usein päteviä syitä asiakkaalle, jolla on offshore-tili tai yritys. Heidän taloudellisen neuvonantajansa saattavat olla tai eivät ole hyvin perehtynyt tällaisiin järjestelyihin. Jos on olemassa pätevä tarkoitus, sinun olisi viisasta työskennellä asiakkaan kanssa säilyttääkseen asiantunteva vero ja lakimiehe varmistaakseen, että kaikki järjestelyt tehdään oikein ja laillisesti. U.S. on keskittynyt saamaan kansalaisia, jotka käyttävät offshore-tilejä verojen välttämiseksi, eivätkä sinä tai asiakkaasi halua saada kiinni tästä verkosta, jopa tahattomasti. (Lisätietoja: Top 10 Caribbean Tax Havens .)