Oman itsenäisen ammatinharjoittajan mukana on omat etunäkökohdat, mukaan lukien suurempi hallinta urasi aikana, mahdollisuudet joustavuuteen aikataulussa ja ennen kaikkea ei ärsyttävää pomo vastata. Yksi haittapuoli itsellesi työskentelemiselle ei kuitenkaan ole mahdollisuutta käyttää työnantajan 401 (k) tai vastaavaa eläkejärjestelyä. Sen sijaan vastuu rakentaa vaurautta tulevaisuudessa lepää oikein hartioillesi. Huolehtiminen välttää seuraavat kompastuskivet voivat auttaa eläkkeesi vuotta olla mahdollisimman kirkkaita. (Katso lisätietoja Eläkesuunnittelu-perusteista.) Tässä on kolme yleistä eläkkeellepanovirhettä, joita itsenäisten säästämisten tulisi välttää.

1. Väärän eläkesuunnitelman valitseminen

Itsenäisillä säästöillä on useita vaihtoehtoja eläkkeellepanon suunnittelulle. IRA: n perinteisen tai Rothin lisäksi voit valita myös seuraavista:

• Solo 401 (k) - Solo tai itsenäinen 401 (k) on suunniteltu jollekin joka harjoittaa pienyritystä puolisonsa kanssa ainoana työntekijänä. Vuodesta 2016 alkaen IRS sallii itsenäisten yrittäjien omistajille jopa 18 000 dollaria vaaleilla tehdyillä lykkäyksillä sekä työnantajan ei-valikoivien maksujen kanssa. Saapuvarauskorvaus, joka on $ 6 000, sallitaan myös, jos olet 50 vuotta tai vanhempi.
• SEP IRA - Yksinkertaistettu työntekijäeläke tai SEP IRA on perinteinen IRA, joka on suunniteltu itsenäisille työntekijöille. Vuoden 2016 osalta SEP IRA: n maksuraja asetetaan 25 prosenttiin ansioista tai 53 000 dollariin, kumpi on pienempi. Voit perustaa SEP IRA: n, jos olet ainoa haltija tai käytät yritystä useamman kuin yhden työntekijän kanssa. Saalismaksut eivät ole sallittuja.
• YKSINKERTAINEN IRA - SEP: n tavoin yksinkertainen IRA- tai säästösuhdeturva -suunnitelma työntekijöille voi olla arvokas eläkesäästämisen työkalu jollekin yritykselle, jolla on liiketoimintansa yksin tai työntekijöitä. Suurin ero näiden kahden välillä on vuotuinen maksuraja. Vuodesta 2016 lähtien maksimimäärä, jonka voit hakea, on 12 500 dollaria. Saapuvarauksen raja-arvo on 3 000 dollaria.

Kaikki kolme vaihtoehtoa tarjoavat veroveloin keinot sijoittaa, ja maksut ovat verovähennyskelpoisia, mutta ne eivät ole identtisiä. Väärän suunnitelman valitseminen voi rajoittaa, kuinka paljon voit säästää. (Katso lisää: Eläkkeellepanot itsenäisille ammatinharjoittajille.) Tarkista taloudellisen neuvonantajan kanssa, että olet valinnut oikean tyypin.

2. Osuuksien laskeminen virheellisesti

Jokaisella suunnitelmalla on enimmäisrahoitusraja, on joitain ohjeita, jotka on otettava huomioon laskettaessa suunnitelmaan sisältyvää määrää. Erityisesti sinun on varmistettava, että käytät nettoliiketoiminnan tuloja, vähennettynä puolet siitä, mitä maksat itsenäisen ammatinharjoittamisen verotuksessa.

Harkitse yksittäistä haltijaa, jolla on SEP IRA ja maksaa 100 000 dollaria vuodessa, mutta ilmoittaa 75 000 dollarin nettotulon. Jos kyseinen haltija käyttää bruttotuloja, hän voisi olettaa kykenevän osallistua 25 000 dollariin suunnitelmaan, mutta se on virheellinen. Olettaen, että puolet haltijan itsenäisestä ammatinharjoittamisesta maksetusta verosta on yhteensä 5 300, itsenäisen ammatinharjoittajan tulot ovat noin 69 ja 700 dollaria. 25 prosentin säännön perusteella eniten hän voisi osallistua SEP: n on 17, 425 dollaria.

Itsenäisen ammatinharjoittajan eläkejärjestelyn sallittu enimmäismäärä on ongelmallinen, koska se voi laukaista valmisteverotuksen. Tällä hetkellä rangaistus on 10% yksittäisen maksuosuuden määrästä. Palataksemme edelliseen esimerkkiimme, jos hypoteettinen yksinmyyjämme oli virheellisesti osallistunut 25 000 dollariin SEP: iin sijasta nettotulon sallimilla 17, 425 sijasta, hän joutuisi eroon 10 prosentin verosta. Tämä havainnollistaa, kuinka tärkeää on tehdä matematiikka oikein selvittämällä, mitä voit osallistua eläkesuunnitelmaan. (Katso lisätietoja kohdasta Korjaamattomien IRA-maksujen korjaaminen .

3. Tapping säästäminen ennenaikaisesti

Eläköitymisen säästäminen on pitkän aikavälin tavoite, ja rahat, jotka jätät sivuun, on tarkoitus kasvaa ajan myötä. Vedä säästösi ennen eläkeiän saavuttamista kutistuu pesäsiemeniä useammalla kuin yhdellä: et ansaitse mitään tuottoa siitä, mitä peruutat, ja saatat kohdata veroseuraamuksia, jos IRS luokittelee sen ennenaikaisiksi jakeluiksi.

Yleensä rangaistus, joka koskee varhaista peruuttamista mistä tahansa näistä suunnitelmista ennen 59 ikävuotta on 10%, ellei sinulla ole poikkeusta. Lisäksi maksat säännöllisesti tuloveroa jakelusta. Vaikka jotkut soolo 401 (k) suunnitelmat sallivat lainojen, ne voivat tulla veronalaisiin jakaumiin, jos niitä ei makseta ajoissa. Ellei sinulla ole minkäänlaista muuta rahavarojen lähdettä, sinun kannattaa jättää yksin eläkesuunnitelmasi.

Bottom Line

Eläkejärjestelyn säännöt ovat hieman erilainen, kun olet itsenäinen ammatinharjoittaja ja kannattaa kouluttaa itseäsi mahdollisimman paljon säästämisvaihtoehdoista. Jos valitset suunnitelman tutkimatta etukäteen maksurajoituksia ja verotuksellisia etuja, on mahdollista, että voit lyhentää eläkkeesi pitkällä aikavälillä.