Monet ihmiset ajattelevat, että perhesuhteet ovat vain hyvin varakkaita, mutta jos eläkesäätiösi ylittää 500 000 dollaria, kannattaa harkita vaihtoehtoa. Luotot ovat yhä yleisempiä 401 (k) s: n ja IRA: n eläkkeellä olevien ihmisten keskuudessa tai sen yläpuolella. Se ei ole aina hyvä asia, mutta on syitä, jotka jotkut ihmiset haluavat luoda. (Lisätietoja on kohdassa Sijoitusrahastojen perustaminen, jos et ole rikas .)

- Ensimmäinen asia, jonka kerron asiakkaille, ei ole tehdä sitä, - asianajaja James Davis, joka johtaa verotusta Gunsterissa, lakiasiaintoimisto, jonka pääkonttori sijaitsee West Palm Beachissa, Fa. , kertoi Bankrate. com. "Luottamukset IRA: n edunsaajina voivat olla hyvin monimutkaisia. Jos sitä ei tehdä oikein, välittömät verotukselliset seuraukset saattavat johtaa, hän sanoo.

Tehty oikein, mutta luottamus voi olla hyödyllinen joissakin tilanteissa.

Luottamuksen syyt

Luottamus voi olla paras vaihtoehto, jos haluat saavuttaa seuraavat:

Control

• - Jos olet ajatellut jakamista eläkkeelle jääneitä varoja lapsesi ja lastenlasten keskuudessa ja haluat hallita näiden varojen käyttöä, luottamus voi olla hyvä vaihtoehto. Luotossa voit määrittää, miten ja milloin rahat jaetaan. Voit esimerkiksi ilmoittaa lapselle, että hänellä ei ole täydellistä pääsyä luottamuksen osaan, ennen kuin lapsi on 30-vuotias. St. Louis University School of Law professori Bradley E. S. Fogel kirjoittaa, "On ehkä viisasta nimittää lapsenlapsi edunsaajaksi, vaikka hän olisi aikuinen. Esimerkiksi lapsenlapsi voi olla epäkypsä, kykenemättömiä tai tuhlausta. Jokaisessa näistä tapauksista jättäen IRA: n lapsenlapsiin luottamukseen, toisin kuin suoranaisesti, se suojaisi paremmin lapsenlapsia ja omaisuutta. Luottamus on kuitenkin rakennettu huolellisesti, jotta lapsenlapsen elinajanodotetta käytetään laskemaan tarvittavat vähimmäisjakaumat. " Stretch
• - IRS vaatii eläkesäätiöidesi jakamista, jopa ne, jotka on peritty Roth IRA: n avulla, mutta oikein suunniteltu luottamus voi laajentaa elinikää. Davis suosittelee erillisten luottamusten käyttämistä useille edunsaajille: "Näin kukin yksittäinen edunsaaja voi käyttää omaa ikäään määritettäessä vaaditut vähimmäisjakaumat. "Hän jatkaa kuitenkin sanomalla, että" joskus on helppo jakaa IRA useita IRAs, jos sinulla on useita edunsaajia "eikä käyttää luottamusta. Asset Protection
• - Kun edunsaaja perii Roth IRA: n, IRS edellyttää, että jakot perustuvat hänen ikäänsä. Nämä jakautumiset voivat mennä lapsen yksilölliseen luottamukseen, kunnes hän saavuttaa luottamuksen osoittaman ikärajan.(Lisätietoja on kohdassa Miten vararahastot voivat suojata lapsiasi .)

Etsi luottamusasiantuntija

Jos haluat tutkia luottamusta, tärkeä asia on löytää joku, joka ymmärtää IRS-säännöt. Arizonan taloudellinen neuvonantaja, joka on erikoistunut perinnöllisiin IRA-ongelmiin, varoitti, että on tärkeää palkata joku, joka ymmärtää IRA: n säännöt; muuten rahat voidaan menettää veroihin.

"Ei ole yllättävää, että valtiovarainsäännöt edellyttävät, että jos jakaumia ajetaan luoton edunsaajien elinajanodotteella, luoton edunsaajien on oltava tunnistettavissa ensiksi, mikä tarkoittaa yleensä sitä, tai tunnistetuksi tuensaajien "luokan" jäseniksi, jotka saattaisivat olla tunnistettavissa, kun aika tulee (esim. "lapseni" tai "lapsenlapseni" olisi hyvä, mutta "jokainen, jonka toimitsijani päättää tehdä jakamista", ei olisi). Erityisesti tämä vaatimus, jonka mukaan kaikkien edunsaajien on tunnistettava, on oltava yksilöitävissä

nimetyiksi edunsaajiksi , mikä tarkoittaa, että heidän on oltava yksilöllisiä, eläviä, hengittäviä ihmisiä edunsaajina ", kirjoittaa talouspäällikkö Michael Kitces sivusto, jonka hän kutsuu "Nerd's Eye View". " Harkitse kustannukset

Oikean ammattihenkilön löytämisen lisäksi varmista myös, että tarkastelet luottamuksen luomiseen liittyviä kustannuksia. Vain alkuasetukset voivat tulla miltä tahansa 1 500: n ja 5 000 dollarin välillä maksamaan sekä ammattitaitoisen asianajajan että sijoitusjohtajan. Lisäksi sinun on maksettava joku, joka lähettää luottamuksen verotulon, joka lisää noin 500 - 1 500 dollaria riippuen luottamuksen monimutkaisuudesta.

Bottom Line

Luottamus eläkesäätiön edunsaajasta voisi olla paras valinta joissakin tilanteissa. Jos kuitenkin päätät ottaa reitin, varmista, että löydät neuvonantajia, jotka ovat hyvin perehtyneitä asettamaan yksi ylös IRS-sääntöjen mukaisesti.