Eri tarjoajilla on erilaiset säännöt venytys-IRA-strategioiden soveltamisessa. Joustava IRA-strategia on se, joka pyrkii "elvyttämään" IRA: n elämää niin, että peräkkäiset sukupolvet voivat saada tuloja ja pääomaa, saattavat yhdistää verovapaan niin pitkään kuin mahdollista.
Jotkut IRA: n säilytysyhteisöt eivät salli venytysstrategian toteuttamista. Heidän vaatimuksensa edellyttävät, että tilinhaltijoiden edunsaajat jakavat varoja tilille pian IRA: n haltijan kuoleman jälkeen. Muut säilytysyhteisöt antavat haltijoille mahdollisuuden nimetä edunsaajat perheen seuraavan sukupolven ja jopa sukupolvien jälkeen.
IRA: t antavat yksityishenkilöille mahdollisuuden säästää eläkkeelle ja muille taloudellisille tavoitteille. Perinteiset IRA: t tarjoavat veroveloista yhdistämistä, kun taas Roth IRA: t tarjoavat verovapaita yhdistelmiä. Valtuutuksen mukaan osanottajien on aloitettava haluttu vähimmäisjakauma (RMD) viimeistään 1. huhtikuuta 70 vuotta. 5.
RMD: t lasketaan jakamalla varat tilille IRA: n haltijan elinajanodote. Kun IRA-haltija kuolee ennen elinajanodotteensa saavuttamista, jos IRA: n suunnitelmissa sallitaan sen, IRA: n varoja voidaan venyttää.
IRA: n perimät puolisot voivat rullata heidät omaksi IRA: ksi tai luoda edunsaajan tilin ja aloittaa RMD: n käytön. Muut edunsaajat voivat edelleen periä perittyjä IRA-arvoja, jos ne ovat sallittuja suunnitelman määräysten mukaisesti. Jos RMD: tä ei oteta, edunsaajien on joko otettava käyttöön kertaluonteiset jakaumat (usein epäedullisilla verotuksellisilla seurauksilla) tai jakattava kaikki IRA: n varat viiden vuoden kuluessa (myös usein epäsuotuisilla verotuksellisilla seurauksilla).
Perinnölliset IRA: t ovat myös velvoitettuja RMD: itä, riippumatta edunsaajan ikästä. Nämä RMD: t voivat käyttää alkuperäisen suunnitelman haltijan ikä tai tuensaajan ikä riippuen olosuhteista. Jos perinnöllisen IRA: n edunsaaja on nuori, varallisuudella voi olla mahdollisuus kasvattaa veroja tai verottaa useita vuosikymmeniä.
Ovat yksinkertaistetun IRA: n laskennalliset tulot, joihin sovelletaan FICA: n veroja?
Kun taas pienten työnantajien (SIMPLE) IRA: n ja SIMPLE 401 (k): n työntekijöille säästämisen kannustinjärjestelyyn perustuva palkkojen lykkäysmaksu ei ole tuloveron ennakonpidätyksen alainen, (FICA), liittovaltion työttömyysvakuutuslain (FUTA) ja Railroad Retirement Act (RRTA).
Ovat yksinkertaisia IRA-suunnitelmia, joihin sovelletaan ERISA: ta?
Oppivat, miten työntekijän eläkevakuutuslain tai ERISAn ohjeet säästävät kannustuspalkkiojärjestelmät työntekijöille tai SIMPLE IRAs.
Mitkä ovat säännöt ja rajoitukset puolisosi IRA: lle?
Oppia yksityishenkilöiden eläkevakuutuksen maksuosuuksista ja tulorajoista. Etsi erilaisia tapoja työllistää verotuksellista kasvua.