a:

Roth IRA -jakauman verokohtelu riippuu siitä, onko jakelu pätevä. Rothin irtisanomisraporteista saadut määrärahat ovat verovapaita ja rangaistusvastuita, mutta pätemättömät jakautumiset voivat olla veron alaisia ​​ja varhaisjakelua (tunnetaan valmisteverona). Yleisesti ottaen Roth IRA: n haltijan on oltava vähintään 59-vuotiaita. 5 Kun jakelu tapahtuu, se on pätevä jakelu. Mutta on poikkeuksia.

Vastaus kysymykseesi riippuu varojen lähteen vetämisestä. Jos lähde on vain muunnettu omaisuus ja se on ollut vähintään viisi vuotta sen jälkeen, kun varat on muunnettu tai jos olet oikeutettu johonkin poikkeukseen, 10 prosentin alkujakautumissuoritus on ei . Jos peruutetut varat tulevat tuloista ja mikään poikkeus ei ole voimassa, rangaistus on voimassa kuluneesta ajanjaksosta riippumatta.

Lyhyesti sanottuna, jos se on ollut viisi vuotta varojen muuntamisen jälkeen ja peruutettu summa on pienempi tai yhtä suuri kuin muunnettu summa, ei ole rangaistus siitä huolimatta, että olet alle 59 5.

Käytetään esimerkkiä havainnollistamiseen. Oletetaan, että yli viisi vuotta sitten muunnettu määrä oli 10 000 dollaria ja omaisuuserät ovat kertyneet 2 000 dollarin ansiota. Roth IRAs: iin sovellettavien tilaussääntöjen mukaan muunnetut varat katsotaan aina peruutetuiksi ennen tulosvaikutusta. Siksi 2 000 dollaria ei peruta vasta, kun 10 000 dollaria peruutetaan. Jos henkilö peruuttaa 10 000 dollaria tai vähemmän, summa tulee olemaan rangaistussyistä, koska varat muunnettiin vähintään viisi vuotta.

Jos henkilö vetää 12 000 dollaria, 10 000 dollaria on rangaistusvapaa, mutta 2 000 dollaria kohdistuu 10 prosentin rangaistukseen, ellei yksilö täytä yhtä rangaistuspoikkeusta. 2 000 dollaria kohdistuu myös tuloveroon, jos jakelu ei ole pätevää.

Roth IRA: n verotuskohtelu

ja Roth IRA: n verotuskohtelu ja Oliko Roth IRA: n tulosprosentti tai epäonnistuminen?