Eläke-varoja ajatellen olet todennäköisesti eniten huolissaan siitä, että sinulla on tarpeeksi rahaa elää mukavasti. Mitä ihmiset usein unohtavat suunnitella - aivan ymmärrettävästi - on heidän mahdollinen kulku. Varmista, että puoliso tai muut perheenjäsenet ovat asettuneet oikein. Se ei riitä pelkästään tekemään rahaa; sinun on myös suojeltava sitä - ja varmista, että se tulee oikeisiin käsiin kuoleman jälkeen.

-> -

"Eläkevastuilla, joilla on epäoikeudenmukaiset edunsaajat, saattaa maksaa perheellesi kymmeniä tuhansia tai jopa satoja tuhansia dollareita, jos se tehdään väärin", sanoo Dan Stewart, CFA®, presidentti Revere Asset Management , Inc., Dallas, Texas "Oikeat edunsaajan nimet ovat ratkaisevia eläkkeelle siirtymissuunnitelmissa, ja on olemassa monia menetelmiä ja miinoja välttää kun nimeää sekä ensisijaiset (et) ja epäsuorat edunsaajat (edut) sinun täytyy todella hakea neuvoa pätevästä neuvonantajasta sujuvasti kiinteistönsuunnittelussa. "

IRA

IRA: t eivät yleensä kuulu sinun tahtosi mukaan. Joten, kun avaat IRA: n, sinun on täytettävä edunsaajan nimeämislomake. Tämä lomake nimittää henkilö tai henkilöt, jotka saavat IRA: nne ja millaisiin mittasuhteisiin. Voit muuttaa lomaketta milloin tahansa, mutta kuka tahansa, joka on lomakkeessa kuolemasi jälkeen, saa varat - vaikka he olisivat ex-puoliso tai eronnut lapsi.

"Jos nimität useampia ihmisiä eläkesuunnitelman edunsaajiksi, he kaikki tarvitsevat vaadittuja vähimmäisjakaumia (RMD), jotka perustuvat vanhin edunsaajan elinajanodoteeseen (esim. Henkilö, joka joutuu ottamaan suurimmat jakelut) Parempi jakaa varoja useisiin suunnitelmiin, kun jokainen edunsaaja on oman IRA-perinnönsaaja ", sanoo Daniel Timinsin, CFP®: n, lakimies Daniel Timinin, New Yorkin, NY

<; --3 ->

Sinulla on viisi vaihtoehtoa:

1. Pidä perinnöllinen IRA: Tämä on hyvä vaihtoehto, jos kuolema oli jo alkanut ottaa vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) tililtä. Vasteena saatavan avustuksen ansiosta edunsaaja voi myös peruuttaa nämä varat, vaikka hän olisi alle 59 ikäinen, eikä joutunut maksamaan normaalia 10 prosentin varhaista peruuttamisvelvollisuutta. RMD: t perustuvat edelleen edunjättäjän iän sijaan edunsaajan lukuun, ellei edunsaaja esittänyt uutta aikataulua ikänsä perusteella. Tärkeää: Jos IRA: n perimäsi on Roth, sinun on otettava RMD: t, vaikka kuolleen ei tarvinnut ottaa niitä mukaan; säännöt ovat erilaisia ​​edunsaajille kuin osallistujille. Nämä nostot voivat olla tuloveroa. (Lisätietoja on kohdassa IRA-edunsaajien RMD-säännöt.)

2. Roll over IRA: Ota omaisuus ja rullata ne henkilökohtaiseen IRA-uuteen - joko uusi tai olemassa oleva - ilman, että maksat tuloveroa tai ennenaikaista peruuttamista (paitsi jos olet alle 59 ½, kun otat jakelu). Jos rullataan perittyä Roth IRA: ta, et maksa rangaistuksia, jos omaisuus on ollut tilillä viisi vuotta. Tämä rollover-vaihtoehto on avoin vain selviytyvän puolisolle, ja hänen on siirrettävä samaan tilityyppiin - perinteinen IRA perinteiseen IRA: han tai Roth IRA: han Roth IRA: lle. "Jos puoliso rullistaa sen henkilökohtaiseen IRA: han, he voivat päivittää edunsaajat ja lopettaa RMD: n käytön, jos he ovat alle 70 ½ -vuotiaita ", kertoo Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, STA Wealth Managementin, Houstonin, Texasin taloussuunnittelun varajohtaja ja varatoimitusjohtaja.

3. Muunna Roth IRA: lle: Jos aiot olettaa olevan suurempi verokanta myöhemmin elämässä, voi olla edullista muuntaa perinteinen IRA uudeksi Roth IRA -tiliksi. Huomaa, että maksat tällä hetkellä kaikki sovellettavat tuloverot, mutta tien päälläsi ei tarvitse maksaa enemmän veroja eikä sinun tarvitse maksaa RMD: tä.

4. Vähennä kaiken tai osan varoista: Tämä tarkoittaa periaatteessa, että luopuitte kaiken varallisuusvaatimuksen, joka sitten siirretään muille hakijamääriin mainituille edunsaajille.

5. Ota rahat: Rahaa IRA: sta. Jos olet nuorempi kuin 59½, 10%: n varhaista peruuttamisrangaistus voi olla voimassa. Maksat kaikki sovellettavat verot tuohon aikaan, ja se voi viedä sinut korkeammalle veroluokalle. Jos IRA on kohtuullinen, ota yhteyttä taloudelliseen neuvonantajaan verotuksellisista keinoista houkutella ulos.

401 (k) Suunnittele

Asiat ovat hieman erilaisia ​​401 (k): n kanssa. Tällöin täytät lomakkeen, joka osoittaa, kuka saa etusi, kun siirryt pois. Jos olet naimisissa, laki sanoo, että puolisosi saa tilin. Vaikka olisit oikeudellisesti erotettu vuosia ja asutte jonkun muun kanssa, puolisollasi on oikeus tilillesi kuoleman jälkeen. Ainoa tapa, joka voi muuttua, on, jos puolisosi allekirjoittaa asiakirjan, joka luopuu hänen oikeuksistaan ​​edunsaajana. Avioerisopimuksiin sisältyy yleensä säännöksiä siitä, onko entisille aviopuolisoille oikeus saada 401 (k) rahaa kunkin puolison suunnitelman sääntöjen mukaisesti.

"Päivitä työnantajan 401 (k) edunsaajan nimeämismuoto välittömästi avioeron jälkeen vastaamaan aiottua edunsaajaa ja keskustele kiinteistönsuunnitteluviranomaisen kanssa varmistaaksesi, että suunnitellut toiveet toteutetaan kuoleman jälkeen - etenkin jos olet uusiutunut - välttää tulevat konfliktit. Muussa tapauksessa entinen puoliso voi saada jotain, josta ei ole sovittu, sanoo Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, taloudellinen suunnittelija, jossa on tietoinen avioerosta, Scottsdale, Az.

Jos olet yksin, vastaanottajan lomakkeella saa tilin.

Vastaanottajan vaihtoehdot 401 (k): lla ovat periaatteessa samat kuin IRA: lla: Pidä se, rullaa se jonnekin, kassalauta tai hylkää sen vastaanoton.

Estateverot

Aina kun omaisuuden ja kuoleman aiheet nousevat, tulee esiin kiinteistöveroja. Jos siirryt pois vuonna 2017, liittovaltion verot eivät vaikuta edunsaajiin, jos kiinteistön kokonaisarvo on 5, 490 000 tai vähemmän.

Jos se ylittää tämän summan, ota mahdollisimman pian yhteyttä kiinteistönvälittäjän tai veroviraston edustajan kanssa keskustellakseen strategioista laillisesti suojattaville varoille. Se voi sisältää sellaisia ​​strategioita kuin luottamuksen luominen.

Sosiaaliturva

Sosiaaliturva maksaa puolisolle kertaluonteisen kuolleen etuuden, joka on 255 dollaria, jos hän on asunut samassa talossa kanssasi. Jos puolisoa ei ole, työntekijän lapsi tai lapsi voi saada etuuden. Heidän on haettava tätä maksua kahden vuoden kuluessa kuolemasta. Muut säännöt voivat vaikuttaa heidän kelpoisuutensa.

Sitten on eloonjääneiden etuja. Ihmiset ajattelevat sosiaaliturvasta eläkkeelle eläkkeelle siirtymisen aikana, mutta osa järjestelmään maksetuista rahoista voisi myöhemmin toimia henkivakuutukseksi perillisille. Sama luotto, joka oikeuttaa sinut omille eduille, oikeuttaa myös tiettyihin henkilöihin perhe-etuisuuksiin - puolisosi, eronneen puolison, lasten tai huollettavien vanhempien eduksi. Aviopuolisot voivat saada täydet perhe-eläkkeet, kun he saavuttavat täyden eläkeiän, 66-67-vuotiaiden, syntymäajan mukaan. He saattavat saada joitain maksuja aiemmin, jos tietyt ehdot täyttyvät.

Sosiaaliturvalaitoksen mukaan 98 jokaisesta 100 lapsesta voisi saada etuja, jos työskentelevä vanhempi kuolee. Naimaton jälkeläisi voi saada 18 tai 19 vuotiaita etuuksia, jos he ovat edelleen ala-asteen tai toisen asteen kokopäivätyössä. Jos he olivat vammaisia ​​ennen 22-vuotiaita ja pysyvät vammaisina, he voivat saada etuja milloin tahansa. Stepchildren, lapsenlapset, lapsenlapset tai hyväksytyt lapset voivat saada etuja tietyissä olosuhteissa.

Avioituneet puolisot voivat saada etuutta, jos avioliitto kestää vähintään 10 vuotta tai jos he hoitavat alle 16-vuotiaan lapsensa tai vammautuvat. Lapsen on oltava entisen puolisonsa luonnollinen tai laillisesti hyväksytty lapsi.

Kuten omat maksusi, perhe-etuuksien koko riippuu keskimääräisestä elinikäisestä ansionne. Luonnollisesti, mitä enemmän rahaa olet tehnyt, sitä suuremmat maksut puolisolle. Yleensä henkilö saa vain yhden etuuden kerrallaan. Lapsilla ja leskillä on mahdollisuus kerätä perhe-etuisuutensa ensin, sitten siirtyä omaan etuaan myöhemmin, jos se on korkeampi. (Esimerkiksi eloonjääneesi puoliso voi odottaa 70: tä vaihtaakseen henkilökohtaista etuuttaan, jos se on korkeampi kuin perhe-eläkkeen maksu.) Kun eloon jäänyt puoliso elää, sosiaaliturva maksaa aina yksilön henkilökohtaiset etuudet. Jos hänen eloonjäämisensä edut ovat korkeammat kuin henkilökohtaiset etuudet, hän saa etujen yhdistelmän summan, joka on yhtä suuri kuin näiden suurempien eloonjäämisetuuksien summa. "Esimerkiksi, jos puolisosi etu on 1 200 dollaria kuukaudessa, ja sinulla oli oma hyötyäsi 600 dollaria kuukaudessa, niin sosiaaliturvaetuusi on yhteensä 1 200 dollaria ", sanoo Index Fund Advisors, Inc: n perustaja ja toimitusjohtaja Mark Hebner., Irvine, Kalifornia, ja kirjailija "Indeksirahasto: 12-vaiheinen elvytysohjelma aktiivisille sijoittajille".

Perhe-etuuksien säännöt ovat hyvin monimutkaisia. He ovat niin monimutkaisia, että sosiaaliturva vaatii, että puhut edustajalle heidän vastaanottamisekseen. (Hyötyjen nopea lakkauttaminen, katso Kun sosiaaliturvaetuudet alkavat ja päättyvät?)

Bottom Line

Kukaan ei halua miettiä hänen kuolemastaan. Mutta rakkaitesi tähden, vie nyt aikaa järjestää tilisi ja varmista, että oikeat suunnitelmat ja edunsaajan nimeämät ovat paikallaan. Jos olet naimisissa, kerro puolisollesi varojen järjestämisestä niin, että olette puolustautuneet. Teitte paljon työtä rahoille - anna selviytyjille helpompaa käyttää sitä.