Ottaessasi yhteyttä eläkesäästämiskysymykseen, Kuinka paljon tarvitsen? , neuvonantajalla on vain niin paljon vaihtoehtoja.

Tulojen lykkäämiseen on erilaisia ​​strategioita säästämisen ajaksi eläkkeelle siirtymistä varten. Pätevät työsuunnitelmat ovat useimmissa tapauksissa "mennä". Alle 50-vuotiaalle sijoittajalle maksimipääoman lykkäys on tällä hetkellä noin 18 000 dollaria (2016) 401 (k): n, 403 (b): n tai 457: n osalta. Työnantajamaksuja voidaan myös maksaa. Tämä voi olla monessa tapauksessa riittämätön, mutta entä yritysverkoston omistajan tai johtajan, joka maksaa 800 000 dollaria vuodessa tai yli miljoona dollaria vuosittain? On vain niin paljon paikkoja panna rahaa ja pitää se tehokkaasti eläkkeelle siirtymisessä.

Katsotaanpa muutamia työkaluja, jotka neuvonantajat voisivat suositella korkean tulotason saajille. Muista, että vain omistaja voi luoda jonkin tässä artikkelissa käsitellyistä suunnitelmista. ( ) Plans for the Wealthy

Hyväksytty työsuunnitelma 401 (k):

Tämä on yleinen ja laajasti käytetty suunnitelma. Suunnitelma edellyttää kolmannen osapuolen hallintoa. Laskutusmäärät sisältävät 18 000 dollaria työntekijälle ja 35 000 dollaria työnantajalle yhteensä 53 000 dollaria. Suuri, eikö? Entä jos asiakkaasi on yrityksen omistaja, joka tyhjentää vuosittain 800 000 dollaria ja yrityksellä on 110 henkilöä, joiden keskimääräinen palkka on 50 000 dollaria? On mahdollista, että omistaja ei pysty maksamaan maksuosuuksiaan suunnitelmassa, koska maksuosuudet rajoittuvat. Jopa voittopotivaihtoehtona työnantajan tekemä harkintavalta saattaa olla liian jyrkkä taloudellinen sitoumus, jota yritys harkitsee. Muista, mitä teet yhden, sinun on tehtävä kaikille. Suunnitelman on läpäistävä syrjinnän testaus. Jos sitoutuminen harkinnanvaraiseen otteluun kaikille työntekijöille on enemmän kuin mitä yritys on voinut osallistua, maksujen maksimointi erittäin kompensoiduille ei ehkä ole mahdollista. Suunnitelmaan sovelletaan työntekijän eläkkeelle siirtymisen säästöä koskevaa lakia (ERISA).

Käteissuunnitelma:

Tämä etuuspohjainen etu on hieman monimutkaisempi ja vaatii ikäperusteisen asteikon määrittämään vuotuiset enimmäismäärät. Tällaisella suunnitelmalla on tiukat säännöt työntekijöiden ja työnantajien maksuista. Näiden sääntöjen määrittämiseen käytetään kaavaa. Sijoittajalle maksetaan taattu tai muuttuva kurssi vuosittain. Se on edelleen pätevä suunnitelma ja vaatii kolmannen osapuolen hallintoa. Se sallii pätevän lykkäämisen paljon enemmän tuloja kuin yksinomaan 401 (k). Se ei salli sijoittajan tekemien investointien poistamista ja on lisännyt riskiä työnantajalle varomattomana. Se ei myöskään salli työntekijöiden syrjintää. Maksupohjaiset järjestelyt ovat vähentyneet vuosia, mikä johtuu todennäköisesti työnantajan ottamasta takaisinmaksoriskeistä suunnitelman mukaisen taloudellisen velvoitteen täyttämiseksi.Siksi tämä vaihtoehto ei vieläkään ratkaise paljon kovin kompensoidulle exec- tai omistajalle. Suunnitelma kuuluu ERISA-lain piiriin.

Verotettava tili:

Yritämme vähentää asiakkaan verotusta. Verotettava tili on vaihtoehto, kun kaikki verovähennysosuudet on maksettu. Tämä olisi vähiten tehokas vaihtoehto, joten jatkamme. Epäkelpoinen laskennallinen korvaussuunnitelma:

Ensimmäinen merkittävä ero on, että tämä suunnitelma on "pätemätön" eikä sitä ole suojattu Työntekijän eläketurvan säästämisestä annetun lain nojalla. Seuraavaksi merkittävin ominaisuus … ei ole rajoja, kuinka paljon tuloja voit lykätä. Tuloveroa ei myöskään realisoida, ennen kuin rahat maksetaan osallistujalle. Osallistujan tarjoamisella on alhaisempi veroluokka jakeluhetkellä, lisäsi säästöjä. Suunnitelma on syrjivä, mikä tarkoittaa, että suunnitelma ei välttämättä ole saatavilla tai tarjottava kaikille työntekijöille. Sijoittaja voi hallita sijoitusvaihtoehtoja ja miten he ottavat tulon, kun on aika. Suunnitelma käsittelee jakeluvaihtoehtoja, mutta sillä on vaihtoehtoja osallistujalle. On kuitenkin joitain haittapuolia. Työnantaja ei ole velvollinen maksamaan summia osallistujalle. Suunnitelma voidaan liittää myös velkojille, joihin ERISAn sponsoroimat suunnitelmat eivät ole. Tämä tarkoittaa, että jos kyseessä on oikeusjuttu, tämä raha voidaan hakea laillisesti. Oikea yritysrakenne on välttämätöntä myös verottajien säästämiseksi omistajille. (Liittyvää lukemista varten: Ylösvihjeet mahdollisen asiakaskokouksen hoitamiseksi. )

Katsotaanpa esimerkki:

Meillä on omistaja, joka kerää vuosittain 800 000 dollaria. Sanotaan, että omistaja osallistuu 18 000 dollariin työntekijänä ja yritys vastaa 3 prosenttia. Suunnitelma antaa syrjintätestauksen, pidämme 42 000 dollaria viivästettynä. Jos se ei läpäise testausta, osa työnantajan ottelusta palautetaan tulona. Tämä antaa omistajallemme yhteensä 25-25 prosentin tulojen lykkäämisen. Se ei ole tehokas tapa säästää eläkkeelle. Tavoitteenamme olisi tavallisesti 10% tai enemmän asiakkaillemme. Jos aiot käyttää tätä vaihtoehtoa asiakkaalle, sinun on ymmärrettävä liiketoiminnan verorakenne. Yksittäinen yritys, S-Corps ei toimi tässä tapauksessa, koska tulot menevät takaisin omistajalle. C-Corp? Olemme liiketoiminnassa. Yritystä ei veroteta palkkalistoihin tai hän ei saa vähentää summaa ennen kuin etuutta maksetaan. Tavoitteenamme on ehkä pitää omistajaamme korkeimmasta liittovaltion tuloveroasusta 39,6 prosentista tällä hetkellä. Voimme myös säilyttää asiakkaan maksavan ylimääräisen 5%: n veron pitkän aikavälin kannustuspalkkioiden ja pätevien osinkojen maksamisesta. Kaikki tämä on hyvä, muuten. Jos selität tätä asianmukaisesti sellaiselle yrittäjälle, joka on aiemmin käyttänyt liikaa verotettavaa rahaa investoimaan muihin mahdollisuuksiin, kuten kaupallisiin tai asuinkiinteistöihin tai ravintoloihin tai yhteisyrityksiin jne., He voivat mieluummin valita tämän vaihtoehdon yksinkertaisuuden . Neuvonantajien pitäisi nauttia tällaisten vaihtoehtojen pitching yksinkertaisesta tyydytyksestä katsomassa asiakkaan helpotusta, kun he myöntävät, että tämä olisi jotain heidän olisi pitänyt tehdä pitkään aikaan.

Epäkelpoinen korvauskorvausohjelma voi olla erinomainen tapa pitää lahjakkuutta myös toimeenpanovallan tasolla. Joskus kutsutaan "kultaiset käsiraudat", näillä suunnitelmilla voi olla myös aikataulu. Jälleen työnantaja ei ole velvollinen maksamaan rahaa suunnitelman ehtojen ulkopuolelle. Kun kaikki suunnitelman ehdot on täytetty, jakelu alkaa sarjasta aikataulun mukaisia ​​maksuja tai kertakorvausta. Jakelu alkaa laukaisupäivän, kuten määritetyn päivämäärän, erottelun työllisyydestä, yrityksen omistajuuden muutoksesta, kuolemasta tai vammaisuudesta tai jonkin odottamattoman hätätilanteen jälkeen. Ei lainasäännöksiä kuten 401 (k) s. Ei myöskään ole erityisiä peruuttamissäännöksiä opetusta, lääketieteellisiä tai verolaskelmia varten. Positiiviselle tasolle ei myöskään ole olemassa ikään liittyvää vaadittua vähimmäisjakaumaa.

Epäkelpoisen laskennallisen korvaussuunnitelman joustavuus antaa suunnittelijalle mahdollisuuden tulla todella luovaksi suunnitellessaan tulojaan hänen arvokkaalle asiakkaalleen. Johtajisto, joka haluaa siirtyä varhaiseen eläkkeelle, tällainen suunnitelma voisi olla pelin vaihtaja. Me kaikki haluamme lisätä arvoasi asiakaskuntaamme varten. Jos sinulla on yritysten omistajia tai avainhenkilöitä asiakkaina, tämä voi olla ratkaisu, jonka avulla voit auttaa heitä säilyttämään eläkevakuutuksen. Onnea! (

) Tämän aineiston sisältö on tarkoitettu vain yleistietoihin, eikä sillä ole tarkoitus antaa erityisiä neuvoja tai suosituksia mille tahansa yksittäisiä.