Perinteisten IRA-säästöjen muuntaminen Roth IRA : n eduksi on tunnettua, koska se on viimeistelty lähes kahden vuosikymmenen ajan Rothin syntymän jälkeen. Itse asiassa Rothin IRA: n pitkän aikavälin veroedut näyttävät niin ilmeisiltä, ​​että olette (olettaen, että olet Rothin luokitus) yksinkertaisesti koskaan harkitsematta siirtymistä perinteiseen yksilölliseen eläkevakuutukseen. Voit halutessasi harkita tätä oletusta uudelleen. Vaikka Roth IRA oli alun perin viisain valinta eläkesäästämiisi, kehittyvät olosuhteet saattavat edellyttää, että sinun pitäisi harkita IRS-puheen muuntamista (tai uudelleenarakterisointia) perinteiseksi IRA: ksi. Tässä on viisi pakottavaa syytä.

1. Olet Broke

Yksinkertaisin (ja ehkä kaikkein vaikein) syy voi olla se, että jostain syystä - henkilökohtainen tai ammattimainen - olet rahat huono. Jotta voisimme olla lempeämpi, jos et enää voi mukavasti maksaa veroja rahasuorituksistasi, joka osallistut Roth IRA: iin (Rothit rahoitetaan verotulojen jälkeen, muistan), on ehkä parasta muuttaa perinteiseen IRA: han . Ette ole ensimmäinen, joka voi tehdä tämän liikkeen tästä syystä, etkä todellakaan ole viimeinen. "Kun tilanne on kovaa, perinteinen IRA-maksu tuottaa enemmän vähennyksiä ja siksi enemmän rahaa "sanoo David S. Hunter, CFP®, Horizons Wealth Management, Inc: n toimitusjohtaja, Asheville, NC

2. Tilisi alle suorituskyky

Tämä ei ehkä ole aivan yhtä synkkä skenaario kuin yksinkertaisesti liian rikki, mutta se on varmasti toinen suosittu syy muuntaa. Jos Roth IRA: n alun perin tulleet panokset ovat yhtäkkiä menettäneet arvoa markkinavoimien vuoksi, Uncle Sam on melko epämiellyttävä: verotetaan edelleen niillä dollareilla, jotka olet asettanut. Joten vain säästät veroasi laskulla muuntamalla perinteiseen IRA: han. Kun kytkin siirretään laskemista, niin sanotusti - koska säännöllisten IRA-verojen avulla verojen periminen maksetaan, kun varoja peruutetaan. Ja vielä silloin verotetaan vain siitä, mitä otat.

Jos olet suunnitellut eteenpäin, "joskus voit jakaa muuntamisen kahteen kauhaan ja jos nousta 15%, pitää se Rothina ja jos laskee 15%, kirjoita se uudelleen , sanoo Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, taloussuunnittelun kumppani ja varatoimitusjohtaja, STA Wealth Management LLC, Houston, Texas.

3. Teitte paljon liikaa tänä vuonna

Roth IRA: n osallistujien on täytettävä erittäin tarkat bruttotulojen (AGI) tasot. Vuoden 2017 aikana yhden rekisteröijän AGI: n on oltava alle 133 000 dollaria; ja avioparien yhteishaku on alle 196 000 dollaria. Aviopuolisoiden erikseen jätettävät puolisot rinnastetaan yksinään, jos he eivät asu puolisonsa kanssa "milloin tahansa vuoden aikana."Jos he tekivät, heidän AGI: n on oltava alle 10 000 dollaria. Jos ylität jonkin näistä tasoista, et automaattisesti hyväksy Roth IRA: ta, ja sinun on tehtävä uudelleen sellainen, jonka olet määrittänyt rangaistuksettomaksi IRS: n myöntämää aikataulua Jos olet lähellä kategoriaasi AGI-rajan yläosaa, voit antaa vain pienemmän summan Rothille, joten tarkista veroneuvojesi kanssa.

4. Olet Vähemmän tulevaisuutta

Olet laskenut ennustetun vuosituoton numerot eläkkeelle jääneestä tilanteesta ja huomannut, että olet huomattavasti alhaisempi verokanta. Tämä tarkoittaa sitä, ettet hyötyisi niin paljon mutta jos vaihdat perinteiseen IRA: han (jonka jakaumat

ovat verotetaan peruutuksen yhteydessä), voit hyötyä nyt pienemmästä veropetoksesta. "Jos olet odottamassa eläkkeelle siirtymistä alempaan verokantaan, mikä on yleistä, niin on järkevämpää käyttää perinteistä IRA: ta", sanoo Mark Hebner, perustaja ja presidentti Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornia, ja kirjailija "Indeksirahastoista: 12-vaiheinen elvytysohjelma aktiivisille sijoittajille." "Luovutat verojen maksamisesta nykyisestä korkeammasta verokannustasi ja maksat sitten eläkkeellemaksun alemmalla verokannalla." Muista vain, että vaaditut vähimmäisjakaumat alkavat 70 ikävuodesta perinteiseen IRA-arvoon (niitä ei vaadita Rothille).

5. Rothin muuntaminen pudotti verolaskun

Tämä skenaario voi viedä joitain sijoittajia yllätyksenä. Teit äskettäin perinteisen IRA: n Roth IRA: han ensisijaisesti verojen säästämiseksi tulevaisuudessa? Jos näin on, se voi olla shokki, kun Roth IRA -konversio -prosessi päätyi nyt verolaskun kasvattamiseen.

"Älykäs valinta [ennen muuntamista] on oltava kirjanpitäjän tekemän analyysin selvittämiseksi, mitä verovaikutukset ovat, sanoo Carlos Dias Jr., varainhoitaja, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Jos muunnat perinteisen IRA-arvon, esimerkiksi 100 000 dollaria Roth IRA: han, on verotettavaa tuloa enemmän kuin 94, 500 - 100 000 dollaria vähennettynä 5 500: lla, osallistuminen Rothiin - ja se heittää sinut korkeammalle kannalle. Eläkevakuutusten maailmassa tämä skenaario on todellinen paradoksi, mutta se saattaa palauttaa sen arvoiseksi. (Lisätietoja on kohdassa

IRA: n tai Rothin muuntaminen uudelleen .) Bottom Line

Roth vs. perinteinen IRA: Mikä on sinulle sopiva?

voi antaa lisätietoja kaikista näistä skenaarioista sekä päivittää jokaisen tilin tyypin perusasiat. Riippumatta siitä, miksi sinun pitäisi muuttaa Roth IRA: n perinteiseen eläkevakuutukseen, pidä mielessä kalenterin määräajat, jotka IRS asettaa. Tulokset on saatettava päätökseen edellisen vuoden verojen esittämisen tai muuttamisen viimeisellä päivämäärällä. Tavallinen päivämäärä on 15. lokakuuta. Konversiolle on lopullinen hyöty: Saat todennäköisesti hyvityksen kaikista jo maksetuista tuloveroista.