Aikaisempina vuosikymmeninä suuri osa Amerikan työntekijöistä voitiin luottaa saamaan taattu kuukausittainen tarkistus työnantajansa eläkejärjestelmästä heidän eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Näitä perinteisiä suunnitelmia kutsutaan määritellyiksi eläkejärjestelyiksi, mikä tarkoittaa, että eläkkeen rahallinen määrä on kiinteä, markkinoiden vaihteluista riippumatta. Jos markkinat tankattiin, se oli työnantajan ongelma; Eläke oli pyhä. (Lisätietoja näistä suunnitelmista on kohdassa Defined-Benefit-suunnitelman purkaminen .)

Mutta monet tekijät ovat merkittävästi heikentäneet määriteltyjen eläkejärjestelyjen olemassaoloa Amerikassa ja muualla. Kustannusten nousu ja eliniän piteneminen ovat tehneet perinteisiä etuuspohjaisia ​​järjestelyjä kalliimpia työnantajan rahoittamiseksi ja vaikeammaksi hallinnoida. Työntekijöiden taipumus muuttaa työpaikkoja useammin on vaikuttanut perinteisten eläkejärjestelyjen katoamiseen kannettavien, maksupohjaisten eläkejärjestelmien hyväksi, joissa rahaston arvo voi vaihdella markkinoiden haasteiden mukaan. Monet työntekijät näkivät kauhua äskettäisen finanssikriisin aikana, kun heidän pesimäisänsä laskivat arvoonsa.

Nämä yhdistetyt tekijät ovat kiihdyttäneet perinteisten eläkejärjestelyjen katoamista yritysmaailmasta ja aiheuttaneet työnantajien jäädyttää nykyisten suunnitelmien hyödyt.

Miksi työnantaja jäädyttäisi eläkejärjestelmän?

Monia eläkkeitä on jäädytetty joko kokonaan rahoituksen puutteen tai muiden taloudellisten tai hallinnollisten tekijöiden takia. Lisäksi työnantajat keskittyvät nykyisiin taseisiinsa ja voittomarginaalit tarjoavat erilaisia ​​maksutapoja riskien pienentämiseksi eläkesuunnitelmissaan. Mutta nämä tarjoukset voivat olla monimutkaisia ​​ja saattavat tulla tietyin edellytyksin. Osallistujat tarvitsevat lukea hienotulosteita ennen sovinnon hyväksymistä.

Mitä se tarkoittaa, jos suunnitelma jäädytetään?

Kaikki eivät ole kadonneet. Jos sinulla on kaikki tosiasiat, joita työnantajan eläkkeenomistajan on annettava sinulle - ja jos olet ennakoiva, voit ehkä poistaa pahimmista tapauksista.

Ensinnäkin "jäädytetty" ei välttämättä tarkoita "kadonnut. "Eläkeoikeuskeskuksen, Washington DC: n perustana olevan voittoa tavoittelemattoman kuluttajaryhmän mukaan, on olemassa useita tyyppisiä jäädytyksiä, joista yksikään ei aiheuta eläkkeen katoamista. Esimerkkejä keskuksen hyödyllisestä tietolomakkeesta annetuista jäädytyksistä ovat:

1. Työnantaja lakkaa tarjoamasta tulevia etuja, mutta täysin rahoitetun suunnitelman omaava työntekijä 100% saa aikaan tähän mennessä saadut etuudet. Toisin sanoen työntekijät saavat täyden määrän siitä, mitä heille maksetaan heidän eläkkeellemisessään. että he eivät kerää tulevia rahaa koskevia lisätakeita pysymällä pidempään yrityksen kanssa.

2. Työnantaja on lopettanut etuudet joillekin työntekijöille, mutta ei muille, mikä pyrkii suojelemaan työntekijöitä, jotka ovat olleet yrityksessä pidempään.

Mitä tehdä, jos suunnitelma jäädytetään: älä paniikki

Jäädytetyt eläkkeet saavat edelleen etuja, jotka he ovat ansainneet suunnitelmassa ennen jäädyttämispäivää. niiden edut eivät yksinkertaisesti enää kerry, jos ja kunnes suunnitelman on suljettu. Jos suunnitelma lopulta jäätyy, etuudet alkavat kertyä uudelleen. Jos suunnitelma on päättynyt vakiosopimuksen mukaisesti, työntekijöille annetaan yleensä mahdollisuus saada joko suunnitelman mukaista kiinteämääräistä tai elinkorotusmaksua.

Jos tahdonvastainen tai ahdistunut irtisanominen päätyy, eläkevakuutusyhtiö (PBGC) siirtyy ja kattaa kaikki kertyneet etuudet, jotka ovat työntekijöille tiettyyn rajaan asti, jos rahasto joutuu maksukyvyttömäksi. Jäädytettyjen suunnitelmien osallistujien on oltava ennakoivia selvittämään, mitä pahin tapaus voi olla mahdollisimman pian, jotta heitä ei saada kiinni valmistautumattomista. Hyvä ensimmäinen askel on saada työnantajalta vuosittain 204 (h) ilmoitus, josta käy ilmi etuudet, jotka työnantajan tai eläkkeensaajien on lain mukaan toimitettava pyynnöstä.

Jos eläkesuunnitelmasi on jäädytetty, nyt on aika aloittaa tarkistetut ennusteet eläketuloista. Useimmilla jäädytetyillä tai lopetetuilla eläkkeillä oleville työntekijöille annetaan yksi kahdesta vaihtoehdosta: he voivat joko vähentää kuukausittaista voittoa eläkkeelle tai saada kertasuoritusjakauma, joka on yhtä suuri kuin vähennetyn voiton nykyarvo.

Useammat työnantajat tarjoavat jälkimmäisen vaihtoehdon, koska kongressi antaa nyt työnantajille mahdollisuuden alentaa palkkojensa arvoa korkeammalla korolla, mikä vähentää työntekijälle maksettua nykyistä saldoa. Monet työntekijät, jotka valitsevat tämän vaihtoehdon, sijoittavat rahansa kaupalliseen vuokrasopimukseen, joka maksaa taattua tulovirtaa, mutta monissa tapauksissa tuotot ovat paljon pienemmät kuin mitä he olisivat saaneet ennen jäädyttämistä.

Erityisesti naisten on tiedostettava, että niiden pitempi elinajanodote heikentää vakuutuksenantajalta kuukausittaista voittoa kuin mitä miespuolisten sopimusten haltijat saavat. Kertakorvaus voi olla parempi toimintatapa kehittyneille sijoittajille, jotka kokevat, että he voivat nettoa suuremmat tuotot kuin vähentyneet eläkkeet tai kaupalliset vuokravastuut ajan myötä.

Vähemmän monimutkainen tapa käsitellä jäädyttämistä

Käytännöllisempi strategia voi olla yksinkertaisesti valita vähennetty taattu voitto ja työskennellä muutama vuosi ennen sen ottamista. Työskentely pidempään mahdollistaa myös viivytyksen saada sosiaaliturvaetuuksia 70 vuoteen asti. Sosiaaliturvallisuusviraston virallisen kotisivun mukaan 67-vuotiaana eläkkeelle siirtyminen saa 108% etuutesi, jonka olet saanut, jos olisit elänyt 66-vuotiaana. eläkkeelle 70-vuotiaana, summa nousee 132 prosenttiin. Kertymä ylittää 70-vuotiaana.

Kaikkien raidoittajien sijoittajat voivat edelleen auttaa korjaamaan säästöjään, lisäämällä eläkejärjestelyn maksuosuuksiaan ja uudelleenarvioimalla omaisuuseränsä kasvun maksimoimiseksi.Rahoitussuunnittelijan kattava katsaus voi myös olla tarpeen, jotta saat tarkan arvioinnin siitä, miten eläkejäätyminen vaikuttaa sinuun.

Miten työnantajat käsittelevät eläkeongelmia

Vaikka monien eläkejärjestelmien tilanne paranee, useimmat suunnittelija hallinnoivat edelleen suuria paineita kiinni heidän väärennetyistä velvoitteistaan. Viimeaikaisissa Towers Watson / Institutional Investor Forums -tutkimuksessa paljastui noin kolme neljäsosaa sellaisista työnantajista, joilla oli alikehittyneitä suunnitelmia, joko aikoneet, harkitsivat tai ovat alkaneet toteuttaa strategiaa, joka ottaa eläkejärjestelmän ylöspäin velvoitteistaan, kun markkinat ovat riittävän toipuneet.

Muutosnäkymät Amerikan suurimmissa yrityksissä

Monet U.S: n eläkejärjestelyistä tänään ovat liian alhaisia. Standard and Poor's 500: n yhtiöiden tarjoamista 338 eläkejärjestelmästä vain 18 on tällä hetkellä kokonaan rahoitettu, ja tämä määrä saattaa laskea vuonna 2014. Näiden suunnitelmien yhteenlaskettu rahoitusvajaus on nyt saavuttanut 355 miljardia dollaria. nousevat. Lähes viidesosa tästä puutteesta tulee seitsemästä eläkejärjestelmästä: General Electric on huonoin 21 dollaria. 6 miljardin vajaus. Loput kuusi on alle 10 miljardia dollaria:

• ExxonMobil
• Lockheed Martin
• IBM
• Ford Motor Company
• Kun heikkouksia esiintyy, työnantajat voivat vastata ostamalla työntekijät poistetaan suunnitelmasta alennetuin kustannuksin tai jäädytetään suunnitelma, joka pysäyttää yrityksen osuudet suunnitelmassa ja estää työntekijöitä jatkamasta kertyneitä etuja. Tietenkin tämä tarjoaa huomattavia taloudellisia etuja työnantajille, jotka näkevät välittömän parannuksen kassavirrassaan ja taseissaan sekä hallinnollisten kulujen pienentämisessä.
• Fortune 1000 -yrityksellä oli vähintään 400 yritystä vuonna 2011 tai jäädytettyinä. Ehkä tämän trendin häiritsevä osa on se, että myös yritykset, joilla oli terveellisiä eläkejärjestelyjä, alkoivat jäädyttää niitä pian vuosisadan vaihteesta. Eläkeoikeuskeskuksen viestintäjohtaja Nancy Hwa pahoittelee, että monet läsnäolevista yrityksistä alkoivat jäädyttämisprosessia vuoden 2005 loppupuolella ja tämä suuntaus on vasta päinvastainen. "Tämä merkitsee huomattavaa vähentämistä näiden yritysten pyrkimyksissä auttaa heidän Työntekijät valmistautuvat eläkkeelle siirtymiseen. Näiden suunnitelmien korvaaminen 401 (k): lla tai muilla maksupohjaisilla järjestelyillä ei korvaa niitä vakuuksia, joita heillä on eläkejärjestelyllä. "

Bottom Line

Vaikka tulevaisuus näyttää olevan hieman vanhempien eläkejärjestelyjen osalta, kuin monet viimeiset vuodet, monet yritykset käyttävät tätä mahdollisuutena leikata kustannuksia noudattamalla suunnitelmia, jotka mahdollistavat osallistujille tulevien etujen pienentämisen. Lisätietoa eläke-etuuksista ja jäädytyksistä on työvoimatoimiston, Eläkeoikeuskeskuksen Työntekijöiden edut Turvallisuushallinnossa tai rahoitusneuvojaan.