a:

Olet todennäköisesti kokeneet 401 (k) jäädytyksen sulautumisen jälkeen, kun uuden yrityksen on määritettävä, mitä tehdä 401 (k) suunnitelmaansa. Tämän prosessin aikana työnantaja keskeyttää tilapäisesti kaikki uudet suunnitelmaosuudet ja nostot, joten termi "jäädytetty".

Mitä jäädytetty 401 (k) tarkoittaa sinulle

Jos 401 (k) on jäädytetty yrityksen uusi hallinnointi, sinulla on edelleen kaikki oikeudet, jotka sinulla oli ennen jäädyttämistä. Sijoituksesi kasvavat tai kutistuvat markkinoiden toimivuuden perusteella, ja eläkesäästämiisi säilyttävät verotuksellisen asemansa. Ainoa ero on, että et voi lisätä uusia varoja tai tehdä nostoksia tililtäsi.

Useimmissa tapauksissa voit muuttaa olemassa olevan eläkesalkun koostumusta ja siirtää varoja yhdestä sijoituksesta toiseen. Saat myös ilmoituksia ERISAn ohjeiden mukaisesti.

Mitä tapahtuu jäädytetyllä 401 (k)

Eläkesuunnitelman jäädyttämisen pituudesta ei ole oikeudellista rajoitusta; 401 (k) suunnitelma voidaan jäädyttää loputtomiin, kunnes uusi työnantaja päättää, mitä tehdä. Uusi hallintosi on kolme ensisijaista vaihtoehtoa äskettäin hankittujen 401 (k) suunnitelmien kanssa:

1. 401 (k) -suunnitelmasi voidaan yhdistää toisen yrityksen nykyiseen 401 (k) -suunnitelmaan. Tässä skenaariossa eläkesäätiösi siirretään uuteen ohjelmaan, jonka jälkeen 401 (k) suljetaan. Koska 401 (k) -suunnitelmat ovat usein hyvin erilaisia ​​ja erittäin monimutkaisia, tämä voi kestää kauan. Voit myös siirtää varasi Rollover IRA: han sen sijaan, että ne siirtyisivät uuteen suunnitelmaan.

2. 401 (k) -suunnitelmasi voidaan lopettaa ("lopetettu"). Tätä ei voida suorittaa ennen kuin yritys saa IRS: ltä kirjeen, joka osoittaa, että kaikki on hoidettu asianmukaisesti. Lopettamisen jälkeen palautuksesi, palautetut ottelut ja voitot palautetaan. Olettaen, että toinen 401 (k) -suunnitelma mahdollistaa siirtojen, voit valita, että eläkesäätiösi siirretään kyseiseen suunnitelmaan. Voitko siirtää siirtoja vai ei, mutta voit siirtää varasi päällekkäisyyteen IRA.

3. 401 (k) -suunnitelma voidaan jättää yksin ("jatkuu"), jolloin tilisi on jäädytetty. Tässä on todennäköistä, että yrityksesi uudet työntekijät ohjataan uuden yrityksen 401 (k) suunnitelmaan.

Jos päätät käyttää vanhoja 401 (k) rahaa rollover IRA: n luomiseen, pidät verotuksellisen etulyöntiaseman näistä varoista, eikä sitä veloiteta varhaisesta peruuttamisvelvollisuudesta.

Pakolliset vähimmäisjakaumat jäädytetyn 401 (k)

Jos olet saavuttanut 401 (k) tilillesi vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD), ja suunnitelmasi on jäädytetty, suunnittelija sponsori maksaa edelleen RMD: n.Jos näin ei tapahdu, pyydä RMD: tä ja dokumentoi pyrkimyksesi välttää IRS-rangaistuksia.