Coca-Cola Company (NYSE: KO KOCoca-Cola Co45. 97 + 0. 20% Created with Highstock 4. 2. 6 ) on maailman suurin virvoitusjuomayhtiö, jonka markkina-arvo on 184 dollaria. 57 miljardia euroa 5. helmikuuta 2016. Helmikuussa 2015 Coca-Cola myi 8,5 miljardia euroa joukkovelkakirjalainoihin, mikä oli U.S.-yhtiön historian suurin myynti. Näiden setelien maturiteetti vaihteli kahden ja 20 vuoden välillä. Tämä massiivinen seteli myynti on erittäin hyödyllistä esimerkiksi Coca-Cola-yhtiöille; sillä on suuri läsnäolo Euroopassa, joten se mahdollistaa jonkin valuuttariskin lieventämisen.

Lokakuussa 2015 Moody's myönsi Aa3-luottoluokituksen Coca-Colan seteleille, jotka erääntyvät kahdessa, viiden ja kymmenen vuoden erissä. Tämä osoittaa, että Coca-Colan setelit ovat korkealaatuisia ja niillä on pitkäaikainen matala luottoriski. Lyhyellä aikavälillä Coca-Cola pystyy tyydyttävästi velan takaisinmaksuun. Kahden, viiden ja kymmenen vuoden erissä olevat setelit ovat lähes 4 miljardia dollaria. Coca-Colan taloudellisen terveydellisen ja riskin määrittämiseksi on tarpeen analysoida joitain keskeisiä velkasuhteita, kuten velkasuhde, kassavirta-velka-suhde ja velka-pääoma (D / E) -suhde.

Coca-Colan velkasuhde

Viimeisen neljännesvuosittaisen tilinpäätöksen perusteella Coca-Cola-konsernin kokonaisvakuus oli 93 miljardia dollaria, mikä on 96 dollaria pienempi. 31 miljardia euroa syyskuussa 2014 päättyneellä tilikaudella. Coca-Colan kokonaisvelat olivat 66 dollaria. 96 miljardia euroa vertailukauden päättymiseen syyskuussa 2015, mikä oli 62 dollarin lisäystä. 89 miljardia euroa vuoden 2014 vastaavalta vuosineljännekseltä. Coca-Cola-konsernin velkasuhde oli 65. 3% vertailuvuodelle, joka päättyy syyskuussa 2014. Coca-Cola-konsernin velkasuhde oli syyskuussa 2015 päättymässä 72%. Tämä osoittaa, että Coca-Cola on ollut riippuvainen vipuvoimasta ja voi olla kohtuullinen riski, koska suurin osa sen varoista rahoitetaan velan avulla.

Coca-Colan kassavirta-velkasuhde

Coca-Cola ei ole julkaissut helmikuusta 2016 koko vuoden 2015 tilinpäätöstään. Coca-Colan vuoden 2014 rahavirtalaskelman pohjalta liiketoiminnan rahavirta oli 10 dollaria. 62 miljardia euroa joulukuun 2014 lopussa olevalle tilikaudelle. Sen liikevoitto oli 10 dollaria. 54 miljardia euroa joulukuun 2013 lopussa. Coca-Cola raportoi 61 milj. 7 miljardia vuoden 2014 verovuoden aikana ja 56 dollaria. 88 miljardia euroa varainhoitovuoden 2013 aikana.

Laske kassavirta / velka-suhde jakamalla liiketoiminnan rahavirta kokonaisvelkojen mukaan. Joulukuussa 2014 päättyneeltä tilikaudelta Coca-Cola-konsernin kassavirta-velkasuhde oli 17.12%. Coca-Cola-konsernin kassavirta-velkasuhde oli 18,67 prosenttia joulukuun 2013 lopussa. Vaikka Coca-Cola-konsernin kassavirta-velkasuhteet vuosina 2013 ja 2014 saattavat näyttää alhaisilta, näillä tasoilla eivät ole poikkeuksellisia. Viimeisen viiden vuoden aikana yhtiön keskimääräinen vuotuinen kassavirta-velkasuhde on 19,61 prosenttia. Coca-Cola: n kassavirta-velkasuhde on kuitenkin laskenut viimeisten viiden vuoden aikana, johtuen sen kokonaisvastuiden aggressiivisesta kasvusta ja liiketoiminnan kassavirtojen hidastumisesta.

Coca-Cola: n velkaantumisaste

Coca-Cola ilmoitti 26 miljoonan euron oman pääoman. 05 miljardia vertailuluvuista, joka päättyy syyskuussa 2015. Yhtiön yhteenlaskettu oma pääoma oli 33 dollaria. 43 miljardia euroa samalla neljänneksellä tilikauden 2014 aikana. Siksi Coca-Cola-konsernin D / E-suhde oli 188 prosenttia vuoden kolmannella neljänneksellä. Vuoden 2005 kolmannen vuosineljänneksen aikana D / E-suhdeluku oli 257 prosenttia. Tämä osoittaa, että Coca-Cola on kasvattanut vipuvaikutustaan ​​ja heikentynyt osakepääoma kolmannella vuosineljänneksellä verrattuna edellisen vuoden vastaavaan neljännekseen verrattuna. Lisäksi sen korkea D / E-suhde osoittaa, että velkojilla on suurempi osa rahoista kuin osakkeenomistajat.