Jos sinulla on perinteinen, SEP, peritty, Roth 401 (k) tai yksinkertainen yksilöllinen eläkesäästötili (IRA), sinun on ymmärrettävä vaadittu minimijakelu tai RMD. Tämä on määrä rahaa, jonka sinun on peruutettava IRA: stasi 1. huhtikuuta mennessä 70 vuotta täyttäneeltä vuodelta. 5 ja jokainen seuraavana vuonna (31.12. Mennessä). Lunastusmäärä lasketaan jakamalla tilikauden viimeinen tilin markkina-arvo tulevasta elinajanodoteesta. (Liittyvässä käsittelyssä, katso: Onko minun IRA suojattu konkurssiin? )

RMD-prosessi ei ole niin yksinkertainen kuin se ilmestyy. Vaikka voit odottaa vuoden huhtikuuhun, kun olet muuttanut ikäsi 70. 5 ottaa RMD: n, jos teet niin, sinun on otettava seuraavan vuoden RMD: n mukaan 31. joulukuuta mennessä. (Perinnöllisellä IRA: lla saattaa olla eroja muut IRA: t.)

Jos et noudata RMD-sääntöjä, ole valmis maksamaan seuraamuksia.

Kuinka laskea oikein

1. Ilmoita kaikkien IRA: n kohtuullinen markkina-arvo erikseen edellisen vuoden 31.12.

2. Laske vetäytymismäärä manuaalisesti tai RMD-laskimella. Määrä määräytyy iän ja elinajanodotteesta riippuen. Hanki yksityiskohdat IRS: stä. gov.

3. Kun olet tajunnut RMD: n kullekin IRA-tilille, useimmissa tapauksissa voit peruuttaa jakelun useista IRA-tileistä tai yhden. Vain tiedä, että 457 (b): n ja 401 (k) -suunnitelman mukaiset RMD: t on otettava kustakin omasta tilinsä.

4. Voit välttää RMD: n verorasituksia maksamalla välittömästi peruutuksesta perittävät verot. Jos päätät peruuttaa enemmän kuin vähimmäismäärä, varmista sitten, että maksat veroa, joka on veloitettava kokonaissummasta. Huomaa, että vaikka nostat enemmän kuin RMD yhden vuoden aikana, ylimääräinen summa ei lasketa seuraavan vuoden irtisanomismäärään. Tämä johtuu siitä, että seuraavan vuoden peruutuksesi perustuu tilikauden edellisen vuoden arvoon. Roth IRA: n avustussääntöjen perusteet )

IRS edellyttää, että välitysyrityksesi pidättää automaattisesti 10% kaikista RMD: stä liittovaltion tuloveroista. Jotta vältetään rangaistukset, arvioi veronmaksut liittovaltion, valtion ja paikallisveroviranomaisille. Liittovaltion hallitus pitää RMD: tä tavallisena tulona, ​​joka verotetaan oman liittovaltion tuloveroprosentin mukaan. Jos alität verot, saatat joutua maksamaan ylimääräisen verorangaistuksen.

Vaikeita rangaistuksia

Sinulla on valtava kannustin laskea oikein RMD: nne ja maksaa sopivat verot ajallaan. Jos et nosta RMD: tä kokonaisuudessaan ajoilta IRA: lta, sinun ei pidä maksaa vain veroja, mutta sinulla on myös 50 prosentin rangaistus riittämättömästä tai myöhäisestä RMD: n peruutuksesta.

Jos et peruuttaa RMD: n kokonaismäärää määräajan kuluessa, ja 50%: n rangaistus on maksettava, sinun on lähetettävä IRS-lomake 5329, Lisäturvavakuutukset hyväksytyille suunnitelmille (mukaan lukien IRA: t) ja muihin verohelpotuksiin , liittovaltion veroilmoituksella, kun et maksa koko RMD: tä.

Riittämättömien tai riittämättömien RMD-nostomäärien rangaistus on epävarma, ja näin on verotukselliset seuraukset. Älä yritä saada söpöä ja rullata RMD: tä toiseen verovelo-tiliin; sitä ei sallita IRS: ssä.

Bottom Line

Kun lähestyt 70-vuotiaita, ota yhteyttä rahoitusneuvojaan, IRS. gov, ja muut hyvämaineiset resurssit IRA: n ymmärtämiseksi edellyttävät vähimmäisjakaumia. Jotta vältettäisiin kova verotus ja myöhästyneiden tai riittämättömien RMD-nostomäärien rangaistukset, kouluta itseäsi ja maksa ennakoitua veroilmoitusta ajoissa. Lopuksi, jos sinulla on Roth IRA, ei ole RMD. (Lisätietoja lukemisesta on: 6 syytä olla muuntelematta Roth IRA: ta. )