Voit muuntaa maksut Roth IRA: han; kuitenkin osa Rothin muunnettavasta summasta kohdistuu tuloveroon. Kun perinteinen IRA-saldo koostuu vähennyskelpoisista ja vähennyskelvottomista maksuista, kaikki perinteisestä IRA: sta jaetuista tai muunnetuista määristä määritetään siten, että niihin sisällytetään verotettava ja ei-verotettava osuus varoista.
Verotettava summa voidaan laskea käyttämällä seuraavaa kaavaa:
<=> (Yhteensä vähennyskelpoinen osuus / IRA-saldo yhteensä) x Jakamisen / muuntamisen määrä = Ei-verotettava summaOletetaan, että sinulla on vähennyskelvottomia 8 000 dollarin osuuksia perinteisessä IRA: Verotettava summa olisi:
(8, 000/100, 000) X 8 000 = 640
Sinä muutat 8 000 dollaria, $ 7, 360 verotettavaa (8 dollaria, 000-640 = 7, 360).
Tämä sääntö pätee, vaikka vähennyskelpoiset määrät ja vähennyskelvottomat määrät pidetään erillisissä perinteisissä IRAssa. Huomaa myös, että jos ylläpidät useita perinteisiä IRA: ita, niiden yhteenlaskettu summa on yhdistettävä edellä olevaan kaavaan sen määrän määrittämiseksi, joka voidaan sulkea tuloista (eli määrästä, joka ei ole veronalaista).
Muistutus: IRS-lomake 8606 on jätettävä kaikille verovuosille, jotka jakavat varoja perinteisestä IRA: sta, jos perinteisissä IRA-saldoissasi ei ole vähennyskelpoisia maksuja. IRS-lomaketta 8606 käytetään määrittämään jakelusi tai muuntamisesi verotettava osuus. IRS voi arvioida $ 50 seuraamuksen lomakkeen 8606 laiminlyönnistä. Lomake on saatavilla osoitteessa // www. IRS. gov /.
- 9 ->
Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Voinko puolisoni ja minä muuntaa IRA: t Roth IRA: ille ansaitusta tulosta riippumatta?
Saatat joutua muuttamaan perinteisen IRA: n Roth IRA: lle riippumatta siitä, onko sinulla ansiotuloja. Jos muutettu mukautettu bruttotulosi (AGI) ylittää 100 000 dollaria, et kuitenkaan ole oikeutettu Rothin muuntamiseen. Jos täytät seuraavat ehdot, voit muuttaa omaasi Roth IRA: iin: 1.
Voinko rahoittaa perinteisen IRA: n, 403 (b): n tai Roth IRA: n eläkekassalla? Olen 56-vuotias. Mitä rajoituksia sovelletaan, jos voin?
Voiko eläkevaraa käyttää muiden eläkevakuutusten rahoittamiseen?
Olen 59 (ei 59. 5) ja mieheni on 65. Olemme osallistuneet SIMPLE IRA -yritykseen yhtiömme kanssa yli kaksi vuotta. Voimmeko muuttaa SIMPLE IRA: n Roth IRA: han? Jos voimme muuntaa, tarvitsemmeko veroa ROTT: lle asetetusta SIMPLE IRA -rahastosta? Onko t
Kahden SIMPLE IRA: n perustamisen jälkeen, SIMPLE IRA: ssa pidettyjä varoja ei saa siirtää tai siirtää toiseen eläkesuunnitelmaan. Koska olet täyttänyt kaksivuotisen vaatimuksen, SIMPLE IRA -asiasiasi voidaan muuntaa Roth IRA: ksi.