Ei näytä, että tämä on sinulle vaihtoehto. U.S.-säännöstön nykyinen versio ja U.S. / Kanada-sopimus eivät salli siirtymistä tai siirtymistä U.S.: n ja Kanadan eläkejärjestelyjen välillä. Kanadan eläkesuunnitelma ei myöskään voi pitää tukikelpoisia omaisuuseriä (siirrettävänä suunnitelmassa). Jos poistat varat IRA: lta, liiketoimi katsotaan verovelvolliseksi jakeluksi IRA: sta, ellei varoja siirretty U.S.-verosäännöstön mukaiseen hyväksyttävään eläkejärjestelyyn.
Koska asutte Yhdysvaltojen ulkopuolella, verokanta, jota verotetaan, määräytyy Yhdysvaltain kansalaisuuden tai maassa asuvan ulkomaalaisen aseman perusteella. Jos olet U.S.-kansalainen tai asuva ulkomaalainen ja määrää ei lähetetä yhdysvaltalaiseen kotiosoitteeseen, IRA-säilytysyhteisön on pidätettävä 10 prosenttia liittovaltion veroista; tätä pidättymistä ei voida luopua. Jos et ole yhdysvaltalainen kansalainen tai asuva ulkomaalainen, IRA: n säilytysyhteisö pidättää 10 prosenttia liittovaltion veroista; kuitenkin tässä tapauksessa voit päättää luopua liittovaltion lähdöstä ja sitten joutua Kanadan sopimusprosentiksi. IRA: n säilytysyhteisölle on annettava tietyt asiakirjat, jos sopimuksen määrä on voimassa.
, Moving Plan Assets: Miten välttää virheitä ja Yhdistämällä Your ) Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Voinko siirtää voitonjakosuunnitelma SEP IRA -tilille kärsimättä tämän verotuksen seuraamuksia ja selvitystilaa nykyisistä tehtävistä?
Se riippuu. Jos tapahtuma käsitellään suorana siirtymisenä SEP IRA: lle, veroja ei peritä. Suoran päällekkäisyyden kautta omaisuuserät maksetaan SEP IRA: n säilytysyhteisölle (tai omaisuudenhoitajalle tai suunnitelmaan, johon varat rollataan).
Olen toisen vuoden aikana ottamassa SEPP-jakojani minun IRA: sta. Voinko siirtää osan varoista uudelle IRA: lle, jossa on erilaisia sijoitusvaihtoehtoja?
IRS: n ja valtiovarainministeriön antamat viimeisimmät ohjeet ovat Tulorahoitus 2002-62. Alalla on jonkin verran erimielisyyttä tilin määrittelystä, koska se liittyy "muutoksiin taseeseen" tässä päätöksessä ja molemmat osapuolet esittävät vakuuttavia perusteluja.
Voinko siirtää SEP-IRA: n rahastoja voittopalkkiojärjestelmään tai itseohjautuvaan eläkkeeseen?
Kyllä. Rahastot voidaan siirtää SEP IRA: sta voitonjakoon suunnitelluksi, edellyttäen, että voitonjako-ohjelmaa ohjaava suunnitelma on suunniteltu sallimaan tällaiset siirrot. Jos suunnitelma sisältää säännöksiä, jotka mahdollistavat SEP IRA: iden uudelleenkohdentamisen, suunnittelija sponsori (työnantaja) yleensä tekee vaaleista suostuvan sallimaan siirtymisen hyväksymissopimuksessa. Hyväksytyt säilytysyhteisöt voitonjakoon suunnitelmiin ovat yleensä pankit ja muut kuin pankkiasiakkaat, jotka I