IRS: n ja valtiovarainministeriön antamat viimeisimmät ohjeet ovat tulonhallintajärjestelmä 2002-62. Alalla on jonkin verran erimielisyyttä tilin määritelmän suhteen, koska se liittyy "taseen muutoksiin" tässä päätöksessä ja molemmat osapuolet esittävät vakuuttavia argumentteja.
Argumentti A: Argumentin yksi puoli on, että voit siirtää osan tilisi saldosta toiseen tiliin, jos siirrettyä summaa ei lisätä IRA: lle, jolla on jo varoja. Tämän väitteen mukaan tämäntyyppinen siirto voidaan hyväksyä edellyttäen, että seuraavat vaatimukset täyttyvät:
|
Yksilön ei tarvitse rajoittaa SEPP-laskentaansa yhteen IRA: han. Itse asiassa monet henkilöt käsittävät useamman kuin yhden IRA: n tasapainon SEPP-laskennassa. Vaikka yksilö voi kyetä tunnistamaan varat eri tilinumeroiden kautta, monet kokevat, että tämä on määritelty yhdeksi tiliksi, varsinkin jos kaikki on perustettu yhden IRA: n hyväksymissopimuksen nojalla.
Argumentti B: Argumentin toisella puolella on tilin perinteinen määritelmä, jossa todetaan, että jos sinulla on tilinumero, josta saavat SEPP: itä, et voi siirtää osan kyseisen tilinumeron saldosta toiseen eläkesäästötilille, jolla on eri tunnistenumero. Tämä näyttää täyttävän tulotaulukon 2002-62 mukaisen määritelmän, mutta kysymys tulee siitä, onko Treasury ja IRS asettavat tällaiset rajoitukset yksilön kykyyn monipuolistaa sijoituksiaan.
Argumentin molemmat puolet ovat järkeviä. Vaikka Argumentti B näyttää vievän tuloasetuksen kirjaimellisesta merkityksestä 2002-62, IRA : n jakamista ei pitäisi pitää muutoksena, jos SEPP: n IRA-omaisuus ei ole sekoittunut muiden IRA-varojen kanssa. Varmista, että kannattaa harkita yksityisen kirjeen antamista (IPS), jos omaisuuserät ovat merkittäviä. Tai haluat mennä mukaan oman verovirkamiehen suosituksiin.
Voit kuitenkin siirtää täyden IRA-saldon, jos varat siirretään IRA: lle, jolla ei ole muuta omaisuutta, ja jatka SEPP: tä uudesta IRA: sta.
Lue lisätietoja Siirrettävät varat: kuinka välttää virheitä , Suunnitelma-varojen siirtäminen? ja Säännöt, jotka koskevat huomattavasti yhtäjaksoisia maksuja (SEPP) .
Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Voinko vetää suurimman osan varoista IRA: sta ja käyttää käteistä niin kauan kuin korvaan sen IRA: ssa vuoden sisällä?
Yleensä, jotta jakelua ei pidä verottaa, se on siirrettävä IRA: n (tai jonkin muun IRA: n) irti 60 päivän kuluessa hajautetun omaisuuden vastaanottamisesta. 60 päivän jakson jälkeen korvattamaa määrää ei voida siirtää, ja sitä pidetään verotettavana.
Olen eläkkeellä ja siirtänyt osan eläkevakuutuksesta Roth IRA: lle. Jos olen yli 55-vuotias, voinko edelleen täyttää 55-vuotiaan vapautuksen?
55-Vuotiaiden poikkeus koskee vain hyväksyttyjen suunnitelmien jakamista ja 403 (b) -tilejä. Kun omaisuuserät on hyvitetty IRA: lle, kyseinen etu ei enää koske näitä varoja. Mainitsitte, että laitat osan eläkesijoituksestasi Rothissa.
Olen huolissani taloudesta ja haluan siirtää IRA-varoja varoista ja joukkovelkakirjoista käteiseen. Saanko verottaa tätä?
Jos siirrät varoja varoista ja joukkovelkakirjoista käteisvaroihin, liike ei ole verotettava. Rahaa verotetaan vain, jos otat (jakaa / peruuttaa) sen IRA: lta, eikä summaa siirretä takaisin toiseen eläkevastuun tiliin. Sinun kannattaa tarkistaa neuvonantajasi tällaisesta tapahtumasta neuvonantajan palkkioista, sillä ne saattavat päteä, ja ne todennäköisesti poikkeavat toisesta neuvonantajasta toiseen. Haluat myös haluta puhua neuvonantajasi tilisi tasapainottamisesta yleensä; hän voi auttaa sinu