Jos olet lähestymässä eläkeikää, mutta et ole valmis jättämään työvoiman takana, lykätään eläkkeelle siirtymisen vaihtoehto suunnitelma (DROP) voi olla vastaus. Nämä suunnitelmat otettiin ensimmäisen kerran käyttöön 1980-luvulla julkisen sektorin työnantajilta; tänään heitä tarjotaan palomiehiä, poliiseja ja muita virkamiehiä varten. DROP-suunnitelmat tarjoavat molempia etuja sekä työnantajille että oikeutetuille työntekijöille. Pidä lukemassa saadaksesi lisätietoja näiden suunnitelmien hienommista kohdista ja miksi ne voivat olla hyvä vaihtoehto työntekijöille, jotka ovat kiinnostuneita vaiheittaisesta eläkkeelle siirtymisestä.

Kuinka viivästyneet eläkkeelle siirtymistä koskevat opintosuunnitelmat toimivat

DROP-suunnitelmat voivat vaikuttaa monimutkaisilta ensi silmäyksellä, mutta ne eivät ole liian monimutkaisia. Suunnitelma toimii näin: Työntekijä, joka muutoin olisi oikeutettu eläkkeelle ja aloittaa etuuden vähentämisen työnantajan etuuspohjaisesta järjestelystä, jatkaa työskentelyään. Sen sijaan, että ylimääräiset palvelusvuosat sisältyisivät tulevaisuuden hyötylaskelmiin, työnantaja asettaa kertakorvauksen erilliselle tilille joka vuosi työntekijän pysyessä työssä. Tämä tili ansaitsisi korot niin kauan kuin sinä vielä raportoit toimistasi. Kun olet eläkkeelläsi, tiliin sisältyvät rahat maksetaan sinulle, korot mukaan lukien, minkä tahansa rahan, jonka olet kerännyt eläkesuunnitelmaan urasi aikana. (Lisätietoja on kohdassa Peruspalkkio etuuspohjaisista eläkejärjestelyistä .)

Rahan maksaminen riippuu siitä, miten suunnitelma on jäsennelty. Esimerkiksi Floridan eläkesäästösuunnitelman (FLS) eläkejärjestelyn tukikelpoisilla jäsenillä on mahdollisuus maksaa voitto kertakorvauksena, siirtyä Floridan osavaltiolle laskennalliseen korvauslaskentaan tai yhdistämällä kertakorvaus ja päällekkäisyys. (Katso lisätietoja kohdasta Eläkejärjestelyn rullat: Top Vinkkejä tekemään se oikein .)

On tärkeää huomata, että DROP-suunnitelmissa voidaan määrätä määritelty osallistumisikkuna, johon voit ilmoittautua ja saada etuja, mikä voi vaihdella ohjelman perusteella. Louisian valtion työntekijöillä on esimerkiksi 60 päivän tilaisuus ilmoittautua heti, kun he saavuttavat ensimmäisen mahdollisen eläkepäivänsä. Kun he ovat suunnitelmassa, he voivat osallistua enintään 36 kuukautta. Floridassa vertailun vuoksi työntekijät voivat pysyä suunnitelmassa jopa viiden vuoden ajan.

DROP-etuuksien laskeminen

Maksamasi korvausmaksun määrä, jonka voit saada viivästyneen eläkesäästämissuunnitelman perusteella, perustuu keskimääräiseen vuosipalkkioosi, kuinka monen vuoden työssäkäynnillä on hihnaasi, kertymäastetta ja ajan, jona osallistut suunnitelmaan. Tässä on esimerkki siitä, miten etusi voivat lisätä.

Oletetaan, että olet 55-vuotias ja olet ollut opettaja viimeisen 25 vuoden ajan ja ansainnut keskimäärin 40 000 dollarin vuosipalkan. Sinun valtion eläkejärjestelmä tarjoaa DROP-suunnitelman, jonka vuotuinen suoriteperusteinen korko on 0. 025% ja neljän vuoden osallistumisraja. Jos kerroit 40 000 dollaria 0, 025 prosentin kertymäasteella ja kerro 25 vuoteen, saat 25 000 dollaria. Jos työskentelette koko neljän vuoden kuluttua eläkkeellepäivästäsi, se on 100 000 dollaria Sinulla on DROP-suunnitelma. (Lisätietoja on kohdassa Opettajien parhaat eläkkeelle siirtymisstrategiat .)

DROP-suunnitelma Hyödyt ja haitat

Työnantajien DROP-suunnitelmien ykkösetuus on se, että ne mahdollistavat työntekijöiden pitämisen pidempään. Lainvalvonnan ja koulutuksen kaltaisilla aloilla, joilla pystytään pitämään työvoiman vakaa, on selvä etu.

Työntekijöitä voidaan pitää myönteisinä DROP-suunnitelmina. Jos esimerkiksi olet jo harjoittanut etuuskohtelusuunnitelmasta maksettavia elinikäisiä etuja, voit jatkaa lisäystä pesäverkostoosi DROP: n kautta. Viivästyneen eläkesäästämissuunnitelman mukainen kertymäastetta voi olla myös parempi kuin etuuspohjaisen järjestelyn tarjoama.

Yksi asia, johon työntekijöiden on kiinnitettävä huomiota, on se, miten nämä etuudet maksetaan, kun heidän osallistumisjaksonsa päättyy. Jos otat esimerkiksi kertakorvauksen, nämä etuudet verotetaan tavallisiksi tuloiksi, jotka voivat mahdollisesti viedä sinut korkeammalle veroluokalle. Kun varat siirretään toiseen pätevään suunnitelmaan, voit jättää suuremman verolaskun, joten sinun on punnittava kaikki vaihtoehdot ennen siirtymistä.

Perusjono

Laskennalliset eläkesäästämissuunnitelmat voivat olla arvokas resurssi julkisen sektorin työntekijöille, jotka haluavat lisätä säästöjään ennen eläkkeelle siirtymistä. Jos olet oikeutettu osallistumaan johonkin näistä suunnitelmista, lue yksityiskohtaisesti tarkat tiedot varmistaaksesi, että olet hyödyntänyt parhaalla mahdollisella tavalla. Tärkeintä on suunnitella eteenpäin, miten DROP-kertakorvaus tai -valssaaminen voi vaikuttaa verotustilanteeseen.