Koska jotkut U. S -yritykset kamppailevat voittonsa puolesta, he ovat alkaneet tarkastella työntekijöiden etuuspaketteja nopeana kustannustehokkuutena. Aivan kuten yritysten eläkejärjestelyt alkavat katoa, näet pian, että muut työntekijäkokonaisuuden osat heikkenevät, kun yritykset siirtävät nämä velvollisuudet työntekijöilleen. Jotta ryhmävakuutus kattaisi työnantajan edullisemmaksi, vakuutusyhtiöt lähestyvät heitä korkealla vähennyskelpoisilla suunnitelmilla, joiden avulla työntekijät maksavat entistä enemmän palkkakustannuksia ennen kuin vakuutusturva kattaa. Vaikka sinulla ei ole paljon voit tehdä suuren työnantajan ryhmävakuutuksen vaihtamiseksi voit ryhtyä toimiin valmistautuaksenne lääketieteellisen hoidon kasvavaan kustannukseen. Tässä artikkelissa näytetään yksi tapa tehdä tämä käyttämällä terveyttä säästäviä tilejä (HSA).

Mitä ovat HSA: t?
Presidentti George W. Bush allekirjoitti terveydenhuollon säästötililainsäädännön 8. joulukuuta 2003. HSA on IRA: n kaltainen verotettu säästötili, joka rahoitetaan tulevista lääketieteellisistä syistä. Jotkut taloudelliset ammattilaiset viittaavat näihin tileihin uudenlaisena "lääketieteellisen IRA-lääkkeenä". HSA: t kehitettiin auttamaan yksityishenkilöitä, jotka tällä hetkellä kuuluvat korkeasti vähennettävissä olevaan sairausvakuutussuunnitelmaan, asettamaan varoja säästötileille maksamaan sellaisia ​​sairauskuluja, joita vakuutus ei kata. (Lue lisää Pitkäaikaishoitovakuutus: kuka tarvitsee? ja Pitkäaikaishoidon yllätyksen .

Kuten uudessa Medicare-lainsäädännössä määritellään, korkean vähennyskelpoisen sairausvakuutuskäytännön mukaan vähennys on vähintään 1, 150 yksilöllistä kattavuutta varten ja 2 300 perheelle vuodelle 2009 ja vähintään (Ks. Medicare: Linjojen määrittäminen ja Getting Medicare Part D Maze .)

Järjestyksessä jotta uudet HSA-vaatimukset täyttäisivät, henkilön on täytettävä seuraavat kriteerit:

1. Ei voi olla toisen verovelvollisen riippuvainen
2. Ei voi olla rekisteröitynyt tai oikeutettu Medicare- tai muuhun sairausvakuutukseen
3. Täytyy olla 65-vuotiaita
4. Syitä, joiden pitäisi olla HSA

Siirrettävyys

1. Uusi HSA: n joustavuus on sinun hallinnassasi. Vaikka muutat työpaikkoja, HSA: n varat tulevat mukaan.
   Vakuutusmaksujen alentaminen
2. Valitsemalla korkean vähennyskelpoisen sairausvakuutussuunnitelman, voit vähentää vuosipalkkioita ja käyttää sitten säästöjä oman HSA: n rahoittamiseen.
   Verovähennys
3. Federatiivisesti hyväksyttyjä HSA-maksuja voidaan vähentää liittovaltion verotulojen bruttotuloista. Jotkut valtiot jopa sallivat valtion tuloveroa koskevan vähennyksen.
   Pitkäaikaissäästö
4. Sinä hallitset maksuosuuksia ja investointeja suunnitelmaan.Se on hyvä tapa säästää pitkällä aikavälillä odottamattomia sairauskuluja, tai voit käyttää varoja eläkkeelle 65-vuotiaana. (Lisätietoja: Onnistuneen säästämisohjelman perusteet ja Määrittäminen Työtulot .) Veroton kasvu
5. Osallistuminen, investointien kasvu ja markkinoilta perimättömät kulut ovat verotonta. Osallistumisrajat

Vuosittaisen HSA-rahoitusosuuden määrä ei voi ylittää korkean vähennyksen piilotussuunnitelmasi tai HSA-suunnitelman rajoista vähennystä sen mukaan, kumpi on pienempi. Vuonna 2006 rajat ovat $ 2, 700, jos sinulla on yksi kattavuus ja $ 5, 450 perheelle. Näitä määriä lisätään inflaatioon tulevina vuosina. Jos sinulla esimerkiksi on terveyttä koskeva suunnitelma, jonka vähennys on $ 1 500, et voi tallettaa enempää kuin 1 500 dollaria HSA-suunnitelmassasi kyseisenä vuonna.
Alla oleva kaavio kertoo HSA: n maksuosuudet:

Vuosi

Yhden	Perhe	Saavutuksen osuus	2009
3 000 dollaria	5 dollaria, 950	$ 1, 000	2010
$ 3, 050	$ 6, 150	1 000 dollari	Sekä sinä että työnantajasi voivat maksaa maksuja HSA: lle niin kauan kuin ne eivät ylitä suurinta sallittua määrä. Saatavilla on myös ylimääräinen "catch-up" -määräys henkilöille, jotka ovat 55-vuotiaita tai vanhempia.

Kustannukset katettu

Tarvittaessa HSA tarjoaa laajan valikoiman verovapaita palveluita, mukaan lukien seuraavat:
Hoitokustannukset

• Fysioterapia
• Lääkäri-, hammas- ja sairaalahoitot
• Röntgenkuvat
• Huumeet
• Silmälasit ja piilolinssit
• Kiropraktiikkahoito
• Keinotekoiset raajat
• Laboratoriokulut
• Huumeet
• Rajoitukset ja rangaistukset

Jotta voit osallistua HSA: hon, sinun on oltava osallisena korkean vähennyksen terveellisessä suunnitelmassa ja olla alle 65-vuotias. Voit käyttää terveystilanteessa olevia varoja ilman veroja milloin tahansa. HSA: n haltija, joka käyttää rahaa ei-terveyteen liittyviin menoihin, on maksettava vero peruutuksesta sekä 10 prosentin sakko. 65 vuoden ikävuoden jälkeen ei-terveydelliseen tarkoitukseen käytetty peruutus on täysin verotettava, mutta ei rangaista.
Johtopäätös

Ei ole muuta saatavilla, joka yhdistää suuren joustavuuden ja suuret verotukselliset edut, joita tarjotaan HSA: n kautta. Monille he voivat olla suuria säästöautoja.
Täydelliset tiedot, katso

IRS-julkaisu 969 .