Kun olet jättänyt vaaditun vähimmäisjakauman (RMD), olisit lähettänyt selvitysasiakirjasi ja toimittanut IRS-lomakkeen 5329 veroilmoituksellesi. Jos et ole tehnyt niin, sinun on edelleen lähetettävä lomake 5329 ja liittänyt selostuksen kirjain.
Kirjeessä on oltava selitys siitä, miksi et noudattanut RMD-määräaikaa ja selittänyt, milloin jaat sen määrän eläkesäästötililtäsi. Siihen olisi myös sisällyttävä pyyntö IRS: lle luopumaan 50 prosentin ylimääräisestä kertymäsumusta. Kun tämä on lähetetty, et voi tehdä muuta kuin odottaa, onko IRS kieltäydä pyyntösi. Jos et saa vastausta, se on yleensä osoitus siitä, että pyyntösi on hyväksytty.
Lisätietoja: Oletko unohtanut RMD: n määräajan? Mitä tehdä ja Vanhentumissuunnitelman verolomakkeita, jotka saatat tarvita tiedostoon - Osa 1 .
Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby
( Ota yhteyttä Denise )
Olen 80-vuotias, mikä lisää vaadittuja vähimmäisjakaumamaksuja (RMD). Aion muuttaa IRA: n Roth IRA: ksi ja maksaa verot yhteensä RMD: lle. Voinko nostaa varoja Rothilta muutoksen jälkeen? I understa
Ensiksi, joitain taustatietoja: Roth IRA -jakauman verokohtelu riippuu siitä, onko jakelu pätevä vai ei. Roth IRA: n määrättyjä jakeluverkostoja ovat verot ja rangaistukset, mutta pätemättömät jakaumat voidaan periä veroista ja varhaisjakelusta.
Jos IRA-omistaja kuolee vaadittujen vähimmäisjakaumien (RMD) aloittamisen jälkeen, mutta puoliso on alle 70-vuotiaita. 5, voi puoliso rullata IRAa omalle IRA: lle ja pysäyttää RMD: t 70 vuoteen asti. 5?
Jos IRA-omistaja kuolee vaaditun alkamispäivän jälkeen (RBD) ja hänen edunsaajansa on hänen puolisonsa, puolison saaja voi joko aloittaa kuolemanjakautumisen viimeistään vuoden 31 päivää, jona IRA omistaja kuolee. Tällöin jakaumat on laskettava pitempään kuolleen jäljellä olevan elinajanodotteen tai puolison elinajanodotteen mukaan.
Olen toisen vuoden aikana ottamassa SEPP-jakojani minun IRA: sta. Voinko siirtää osan varoista uudelle IRA: lle, jossa on erilaisia sijoitusvaihtoehtoja?
IRS: n ja valtiovarainministeriön antamat viimeisimmät ohjeet ovat Tulorahoitus 2002-62. Alalla on jonkin verran erimielisyyttä tilin määrittelystä, koska se liittyy "muutoksiin taseeseen" tässä päätöksessä ja molemmat osapuolet esittävät vakuuttavia perusteluja.