Olet osallistunut 403 (b) suunnitelmaan uskollisesti useiden vuosien ajan. Et jäämään eläkkeelle. Mitä nyt? Miten (tai jos) sinun on nostettava rahat riippuu useista käytettävissä olevista tekijöistä ja vaihtoehdoista.

403 (b) suunnitelmat

403 (b) -suunnitelmasi on vakuutusyhtiön verotuksellisesti suojattu verotettu eläkevakuutus; rahasto-osuustilille sijoitusrahastoihin sijoitettu välitys; tai tilin, jonka avulla voit sijoittaa joko.

Osallistumisesi on todennäköisesti tehty ennalta (kuten 401 (k) suunnitelma). Jotkut 403 (b) -suunnitelmat tarjoavat mahdollisuuden nimetä nimetty Rothin panos verojen jälkeen (harjoittele tämän perusasiat Roth Feature Boosts Benefits for 401 (k) ja 403 (b) Plans ).

Perussäännöt

Ensinnäkin sinun ei tarvitse ottaa kaikkia tai itse asiassa varoja 403 (b) -tililtäsi eläkkeelle jäämisen yhteydessä. Jos jätät varoja 403 (b) -tilillesi, he jatkavat kertymistä, kunnes peruutat ne, ansaitset niitä tai rullat niitä myöhemmin.

Jos kuitenkin aiot tehdä peruutuksia - ja jää eläkkeelle ennen 55 ikävuotta - sinun on maksettava säännöllisiä tuloveroja plus 10%: n sakot summasta, ellei " yhtäjaksoisesti suoritettavia maksuja "vähintään viiden vuoden ajan tai kunnes olet saavuttanut 59 ikävuotta (kumpi kauemmin). Näiden maksujen suuruus perustuu odotettuun eliniänne. Tämä koskee tavanomaista 403 (b) suunnitelmaa; Roth-versiolla et maksa tuloverotusta, koska maksuosuudet on tehty net (verojen jälkeen) tuloilla; mutta rangaistus todennäköisesti jatkuu.

Jos olet 55 vuotta tai vanhempi, kun poistut eläkkeestä, voit peruuttaa osan tai kaikki rahasi kertakorvauksen. Paradoksaalisesti kuitenkin kaikki nostetut määrät eivät kuulu IRS: n mukaan kymmenen vuoden verovaihtoehtona kertakorvauksena. Tämä tarkoittaa, että verovelvollisuutta ei voi levittää vuosikymmenen aikana, vaan sen on maksettava kaikki tulonverot, jotka maksetaan varainhankintovuoden aikana. Muista, että jos peruutus on huomattava, se voi siirtää sinut korkeammalle veroluokalle.

Kun käännyt 70 ½, hallituksen asetuksissa on aloitettava varojen vetäminen tililtäsi. Sinulla on vuosittain vaadittava vähimmäisjakauma (RMD), joka perustuu ikäsi ja puolisosi ikään (jos sellainen on). Vähitellen kasvaen kuluneiden vuosien ajan, se määritetään jakamalla eläkevakuutuksen aikaisempi vuoden lopun arvo jakaumajaksolla IRS: n elinajanodoteitaulukoista. Jos et siirrä oikeaa jakelua vuodeksi, sinulla on 50% vähennyskelpoinen valmistevero. Suurin osa järjestelmän ylläpitäjistä tarjoaa automaattisen laskennan ja RMD: n jakelun vuosittain.

Mitä tehdä: Annuity Option

Ei ole väliä mitä 403 (b) suunnitelmaa sinulla on, voit halutessasi ilmoittaa jonkin tai kaiken sen kun eläkkeesi. Järjestämällä säännöllisiä kiinteitä maksuja tarjoat itsellesi taatun tulonlähteen elämästä (tai joksikin aikaa) riippumatta siitä, miten osakemarkkinat tai talous toimii. Useimmat asiantuntijat varoittavat eläkevakuutussuunnitelman koko tasapainon antamisesta - varsinkin jos et ole jo saanut etuuspohjaista etuutta. Jos olet, se tarkoittaa, että osa eläkkeistäsi on jo elinkorossa, niin sanotusti; saatat haluta säilyttää joustavuus muiden omaisuutesi kanssa. Katso Mikä rooli pitäisi saada eläkkeelle jäämisestä?

Ansiotulosi ei tarvitse pysähtyä, kun teet; voit antaa sen jollekulle muulle. Riippuen vaaleista tai valinnoista, jotka valitset (tai älä valitse), edunsaaja voi joutua lahjamaksun kuoltua. Jos se on kuitenkin yhteinen ja perhe-eläkkeeseen perustuva elinkorko, jossa vain sinä ja puolisollasi on oikeus saada maksuja, elinkorko voi todennäköisesti saada IRS: n mukaan rajoittamattoman siviilisäädyn.

Mitä tehdä: Rollover Option

Voit halutessasi rullata osan (tai kaikki) 403 (b) -suunnitelmasi toisesta verotuksellisesta tilistä: 401 (k) (toisessa työnantajassa) perinteinen IRA, Roth IRA, yrityksen 403 (a) vuokrakohtainen suunnitelma tai hallituksen sponsoroima 457-suunnitelma. Miksi? Valmiampi pääsy rahastoihisi; erilaisia ​​ja monipuolisempia sijoitusvaihtoehtoja tai parempaa rahankäyttöä eläkesäätiön aikana.

On sääntöjä siitä, mitä voit tai ei. Yleensä sinun on rullattava 60 kalenteripäivän aikana vastaanotettuja jakelumääriä, jotta summaa ei kohdeltaisi maksua. Et voi rullata RMD: ää tai mitään näistä "oleellisesti samansuuruisista jaksollisista maksuista" varhaiseläkkeestä (ennen 55-vuotiaita). Voit rullata 403 (b) rahaa Roth IRA: han vain, jos tilillä on samat rajoitukset kuin perinteisen IRA: n kanssa. Lisätietoja rollover-vaihtoehdoista on IRS-julkaisussa 571.

Jos olet eläkkeellä oleva poliisiviranomainen (poliisi, palomiehistö, kapteeni, pelastus / ambulanssi miehistön jäsen), sinulla on ylimääräinen perk. Voit peruuttaa jopa 3 000 dollaria 403 (b) -suunnitelmallasi ja käyttää sitä maksamaan onnettomuudesta, terveydestä tai pitkäaikaishoidosta. Jos se menee suoraan palkkioiden maksamiseen, tämä peruutus ei sisälly verotettavaan tuloon. IRS-julkaisu 575 tarjoaa lisätietoja.

Bottom Line

403 (b) -suunnitelman vaikeasti ansaitun sisällön käsittelyssä suurin osa 403 (b) suunnitelma-omistajista saattaa löytää jonkinlaisen elinkoron yhdistelmän ja sijoitussalkku on paras. Tämä tarjoaa tasaisen tulovirran sekä kyvyn päästä pääoman arvonnousuun.

Aloita minkäänlainen peruuttamis- tai siirtoprosessi, vaan ota yhteyttä suunnittelijaan ja ilmoittakaa, kuinka paljon haluat peruuttaa. Sieltä tulee paperityötä. Sponsori hylkää usein osan tästä summasta verojen osalta (yleensä 20%), joten muista ottaa huomioon pyynnön tekeminen; tai varmista, että et halua verojen pidättämistä.