Henkivakuutus on aina ollut keskeinen väline perheiden ja rakkaiden taloudellisen turvallisuuden tarjoamisessa eläkkeensaajan kuoltua, mutta sen ainutlaatuisia ominaisuuksia voidaan hyödyntää monin eri tavoin. Mitään muuta rahoitusvälinettä ei voi tarjota likviditeettitasoa, jota henkivakuutus tekee tietyille elin- ja liiketoiminta-tilanteille, kun pääoman saanti on välttämätöntä.

Henkivakuutuksen ainutlaatuiset ominaisuudet

Henkivakuutus on yksinkertainen järjestely, jossa vakuutuksenottajalla on vakuutuskelpoisen koron omaava palkkio henkivakuutusyhtiölle vastineeksi siitä, että lupaus kuolemaetuudesta maksetaan vakuutetun edunsaaja. Pysyvällä henkivakuutuksella politiikka tarjoaa myös rahallista arvoa, mikä mahdollistaa palkkio-osuuksien kertymisen, jota ei käytetä vakuutuskustannusten kattamiseen. Mikä tekee henkivakuutuksesta ainutlaatuisen, on veroetu, jonka vakuutuksenottaja ja edunsaajat saivat.

Vakuutettu vakuutuksenottaja voi kerätä käteisvaroja verotonta tuloa vastaan. Omistaja voi käyttää käteissuorituksia mihin tahansa tarkoitukseen joko vetäytymällä tai lainojen avulla verotuksellisesti. Poistumisten tapauksessa vakuutuksenottaja ei maksa liittovaltion veroja pääomasta, joka tulee politiikasta ennen tuloja. Lainat eivät ole verollisia, mutta jos niitä ei makseta takaisin, kuolemantapausta vähennetään lainan määrällä. Lopuksi tuensaaja ei maksa veroja kuolemantapauksen tuotolle. Henkivakuutuksen ominaisuudet ja verotukselliset edut yhdistyvät tarjoamaan kustannustehokasta likviditeettiä sekä yksilöille että yrityksille.

Ylilääkärien likviditeettitarpeet

Henkivakuutuksen perustavanlaatuisin käyttö on antaa perheille jälkeläisille välittömät pääomanlähteet eläkkeensaajan kuoltua. Monissa tilanteissa perheen omaisuus voidaan sitoa kotiin, eläkkeelle suunnitelmaan tai liiketoimintaan. Ilman toista pääomanlähdettä perheelle voitaisiin vaatia varojen likvidaatiota kattamaan lopulliset kulut, maksaa velka tai korvata menetetty tulo. Henkivakuutus tarjoaa välittömän likviditeetin, jota perheenjäsenet tarvitsevat, jotta he voivat välttää omaisuuden myyntiä.

Estate likviditeettitarpeet

Suurten kiinteistöjen perheille kiinteistöjen selvittelykustannukset voivat olla riittävän merkittäviä vaatia perheen myymään arvokkaita omaisuuseriä, mukaan lukien kiinteistöomistukset. Tämä voi olla erityisen ongelmallista niille perheille, joiden on pidettävä liiketoimintaa jatkuvana huolenaiheena. Henkivakuutuksen verovapaan tuoton avulla voidaan korvata selvitysmenot, joihin voi sisältyä kiinteistöveroja. Perheet usein luottavat henkivakuutuksen tuottamiin likviditeetteihin varojen säilyttämiseksi tuleville sukupolville.Kiinteistönsuunnittelijat suosittelevat tyypillisesti, että henkivakuutus järjestetään peruuttamattomalla luottamuksella, mikä pitää tulot sisällytetyksi kiinteistöön. Muussa tapauksessa tulot voisivat lisätä kiinteistön arvoa, mikä lisäisi kiinteistöveroa.

Liiketalouden tarpeet

Yritykset käyttävät henkivakuutusta pääoman lähteenä, kun avainhenkilö tai kumppani kuolee. Monissa yrityksissä avainhenkilön menetyksellä voi olla vaikutusta tuloihin, ja korvaavan hinnan löytäminen voi olla kallista. Henkivakuutus tarjoaa tarvittavan likviditeetin siirtymisen aikana. Jos liikekumppani kuolee, kuolleen perheellä on oikeus osuuteen liiketoiminnasta. Hankivakuutus, ostettu rahoitusmekanismiksi buy-sell-sopimukselle, antaa liiketoiminnalle likviditeettiä saadakseen kuolleen kumppanin kiinnostuksen perheestä.

Yritysvakuutusyhtiöt

Yritykset ostavat henkivakuutusta työntekijöiden elämästä keinona pistää likviditeettiä liiketoimintaan. Yritysten omistamat henkivakuutusyhtiöt (COLI) käyttävät yritykset yleensä rahoittavat ne yritysten tuloilla, mutta yritys ei välttämättä vähennä vakuutusmaksuja liikekustannuksina. Rahaa koskeva arvo kertyy verovapaan, ja yritys voi käyttää sitä markkinoilta vedoten tai lainoina mihin tahansa tarkoitukseen. COLI: tä käytetään usein rahoittamaan toimeenpanoviraston myöhästynyttä korvaussuunnitelmaa. Työntekijän kuolemasta yhtiö perii verotonta kuolemantapausta, jota voidaan käyttää mihin tahansa tarkoitukseen.