Jos olet tyypillinen U.S.-työntekijä, joka lähestyy eläkkeelle siirtymistä, olet siirtänyt rahaa sosiaaliturvajärjestelmään vuosikymmenien ajan palkkasummalla tai itsenäisellä ammatinharjoittamisella. On mahdollista, että sinä ja työnantajasi ovat yli 200 000 dollaria osallistuneet järjestelmään puolestasi ajan mittaan. Jos näet myös näiden maksujen rahan aika-arvon, kokonaisjärjestelmäsi voi olla kaksinkertainen. Nyt on aika lähestyä taulukoita ja määritellä, mitä sosiaaliturvan hallinto (SSA) on velkaa. (Taustan lukemista varten, katso Johdanto sosiaaliturvaan .)

Sosiaaliturvatulojen ennakointi

Tietenkin tiedämme kaksi tosiasiaa: sosiaaliturvaetuuksia ei taata, ja joitain muutoksia tarvitaan pitämään järjestelmäliuotin tulevaisuudessa, koska miljoonat baby boomers eläkkeelle ja alkaa saada sosiaaliturvaetuuksiaan. Vaikka nämä tosiasiat lisäävät epävarmuutta, on myös totta, että eläkkeesi laatu riippuu suunnittelusta - ja sinun on suunniteltava jonnekin.

Hyvä lähtökohta on saada selville, kuinka paljon vanhuusetuuksia kaikki sosiaaliturvamaksusi vuodet oikeuttavat nykyisen lain nojalla. Tähän voidaan tehdä kolme tapaa:

Voit vierailla paikallisella sosiaaliturvatoimistolla, jotta voit saada selvityksen verotetuista sosiaaliturvaetuistasi ja arvioidaksesi eläke-etuudet (vaikka se ei ota huomioon tulevia tuloja tai muita muutoksia, jotka voisi vaikuttaa maksusiisi). Voit etsiä toimistoluettelon täältä.

1. Voit odottaa, kunnes päätät saada etuja ja anna SSA laskea summa sinulle. Tämä ei kuitenkaan auta sinua suunnittelemaan eteenpäin. Ja vaikka voit yleensä laskea SSA: n määrittämään etuja tarkasti, virheitä voidaan tehdä.
2. Voit laskea omat etusi käyttämällä tässä artikkelissa kuvattua vaiheittaista prosessia. Kun ymmärrät muutaman peruskäsitteen, se ei ole niin vaikeaa. Etuna laskettaessa omia etuja on kyky tehdä päätöksiä ja kompromisseja, kuten onko sinulla varaa siirtyä eläkkeelle varhaisessa vaiheessa tai kuinka paljon voit lisätä etuja jatkamalla työtä. (Lisätietoja tästä on
3. Eläkkeelle siirtyminen: Kuinka kauan odotat? )

Vaihe 1: AIMOn kalibrointi

Yksi tärkeä ajatus sosiaaliturvasta on se, että työntekijät voivat jatkaa ansaitsemaansa hyötyä jokaiselle dollarille, jonka he maksavat eläkejärjestelmään niin kauan kuin he jatkavat työtä. Ei-työskentelevä puoliso täyttää puolet työskentelevän puolison etuuksista, joten jokainen ylimääräinen dollari, jonka työntekijä ansaitsee, voi todella olla arvoltaan 1,5 kertaa etuja.

Tämä ajatus on upotettu ensimmäiseen vaiheeseen, keskimääräisten indeksoitujen kuukausitulojen (AIME) laskemiseen.Se alkaa sosiaaliturvastrategiasi sarakkeesta, joka kertoo verotettavan sosiaaliturvatuloksen vuosittain. Seuraavaksi kerrot vuosittain tulot kertoimella, joka perustuu kyseisen vuoden kansalliseen keskipalkkaindeksiin (NAWI). Tämä tosiasiallisesti mukauttaa viime vuosien palkkoja inflaatiosta, mikä tekee niistä vertailukelpoisempia viime vuosina.

Sosiaaliturva julkaisee vuosittain uuden taulukon palkan inflaatiokertoimista nykyisen NAWI: n perusteella. Taulukko, joka koskee sinun eduksi laskemista, on julkaisuvuosi 60 vuotta. Kaikki 60 vuotta täyttäneet palkat voivat kasvattaa etuja, mutta niille osoitetaan NAWI-taulukkokerroin 1. 0000, mikä tarkoittaa, että he eivät ole joka korjataan tulevaan palkkojen inflaatioon. Sosiaaliturvan verkossa olevan taulukon 1 alla oleva taulukko auttaa selittämään AIME-laskennan vuonna 1951 syntyneelle työntekijälle, joka aikoo eläkkeelle vuonna 2017 66-vuotiaana. Se olettaa, että työntekijä on työskennellyt vuodesta 1977 vuoteen 2016.

Tulot ennen ja jälkeen indeksi

Vuosi
Case B, syntynyt vuonna 1951	Nimellinen
tulos Indeksointi	tekijä Indeksoitu	ansiot 2005
90 000 > 1. 1631	104, 678	2006	94, 200
1. 1120	104, 749	2007	97, 500
1. 0637	103, 711	2008	102, 000
1. 0398	106, 058	2009	106, 800
1. 0557	112, 750	2010	106, 800
1. 0313	110, 146	2011	106, 800
1. 0000	106, 800	2012	110, 100
1. 0000	110, 100	Lähde: Sosiaaliturvahallinto	Sarakkeessa 1 esitetään työntekijän vuotuiset ansiot sosiaaliturvamaksuista. Sarakkeessa 2 esitetään palkkatehdokertoimet julkaistuina vuonna 2017. Sarakkeessa 3 esitetään vuosittaiset indeksitulot (sarake 1 X sarake 2). Huomaa, että indeksitekijäksi tulee 1. 0000 vuonna 2011, jolloin työntekijä on 60 vuotta ja pysyy 1. 0000 aikana vuonna 2012. Se ei muutu tulevien tulevien vuosien verotettavaa tuloa varten. Joten, jos aiot jatkaa työskentelyäsi 60 vuoden iän jälkeen, esitä vain verotettava tulosi Sarakkeessa 1 ja käytä 1. 0000 Sarakkeessa 2 kaikkia tulevia vuosia varten.

Kuvassa 1 näkyy vain osa työntekijän ansioista (2005-2012) 40 vuoden työhistoriasta. SSA suorittaa samanlaisen laskelman kaikista viimeisimmistä vuosista, joissa maksuja maksettiin. Tällöin käytetään kaikkien indeksilaskennan keskiarvoa 35: n korkeimman tulotason vuosista (edellä olevasta sarakkeesta 3). Voit tehdä tämän yksinkertaisesti lisäämällä korkeimmat 35 vuotta ja jakaa 35: lla tai saada kuukausittaiset summat ottamaan summan ja jakamaan 420 (35 vuotta x 12 kuukautta) saapumalla AIME: iin. Tällöin edelliset 35 ylintä ansaitsevat vuoteen nousevat $ 3, 714, 380, joten AIME lasketaan $ 8, 843.

Vaihe 2: Taivuta edut

Seuraava askel on muuntaa AIME ensisijaiseksi vakuutusmääräksi (PIA) suorittamalla se laskutoimituksella "taivutuspisteet". Sosiaaliturva on suunniteltu "progressiiviseksi" sosiaalivakuutusjärjestelmiksi, mikä tarkoittaa sitä, että se korvaa suurimman osan keskitason kuukausipalkasta pienituloisille työntekijöille kuin korkean tulotason työntekijöille.Taivutuspisteet toteuttavat tämän vinouden suhteessa jokaisen työntekijän AIME-arvoon.

Kaksi taivutuspistettä on kaksi, ja molemmat säätyvät vuosittain inflaatioksi. Kunkin työntekijän kannalta merkitykselliset taivutuspisteet ovat niitä julkaisuja, joina työntekijä ensimmäistä kertaa saa etuudet (62-vuotiaat). Seuraavassa laskelmassa oletetaan, että työntekijällä on AIME 8 $ 843 ja hänellä on oikeus eläkkeelle vuonna 2017. Työntekijöille, jotka ovat ansainneet korkeamman nimellisen tuloksen kuin mitä on kuvattu, Social Security Online on hyvä resurssi AIME: n määrittämiseen.

1. taivutuspiste

2. taivutuspiste

2. taivutuspisteen yläpuolella	Taivutuspiste	791 dollaria
$ 4, 768	-	AIME Kohdepiste	$ 791 90%
32%	15%	PIA Tier	$ 791 x.
$ 3, 977	0 $	90 = 711 dollaria. 90	3 dollaria, 977 x. 32 = 1272 dollaria. 64
4, 075 x. 15 = 611 dollaria. 25	PIA	. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79	Kuva 2: Nämä kertoimet - 90%, 32% ja 15% - asetetaan lailla eikä muutu vuosittain. Taivutuspisteet ovat inflaatioindeksoituneita, mutta vain ikävuoteen 62 mennessä. PIA on tehokkaasti lukittu 62-vuotiaana.
Lähde: Social Security Administration. Katso viimeisimmät taivutuspisteet www. sosiaaliturva. gov / OACT / Cola / piaformula. html.	Vaihe 3: PIA: n oikaisut
Edellä olevasta esimerkistä työntekijän etuudet nostavat myös elinkustannuskorjaukset COLA) vuosina 2013 - 2016. Nämä COLA-tasot ovat 1,5 prosenttia, 1,7 prosenttia, 0% ja 0,3% vastaavasti. Tuloksena oleva PIA on
2 677 dollaria. <

PIA määrittää kuukausittaisen sosiaaliturvaetuuden, joka saadaan ensimmäisenä etuuden vuodena työntekijältä, joka alkaa etuuksista täysipäiväisellä (tai normaalilla) eläkeikään. Koko eläkeikä on 66 vuotta 1943 - 1954 syntyneille henkilöille; se nousee vuosittain kaksi kuukautta vuodessa 1954 jälkeen syntyneille ja 67 vuodeksi 1960-luvulla ja sen jälkeen syntyneille. Puolison, joka täyttää työntekijän rekisteriin liittyvät edut, saa puolet työntekijän PIA: sta olettaen, että hän aloittaa etuudet koko eläkkeelle siirtymisikä.

Mutta entä työntekijä, joka päättää saada hyötyä ennen täyttä eläkeikää? Otetaanpa vuonna 1955 syntynyt, eläkkeelle vuonna 2017 62-vuotiaana (normaali eläkeikä on 66 vuotta ja 2 kuukautta). Etu pienenee 5/9 prosenttiyksikköä joka kuukausi ennen normaalia eläkeikää, jopa 36 kuukautta. Jos kuukausien lukumäärä ylittää 36, hyötyä pienennetään edelleen 5/12 prosentilla kuukaudessa. Tällöin kuukausittainen hyöty on $ 1, 796. 10 vähennetään $ 1, 436. 00 kuukaudessa. Aloitus hyötyä voidaan kasvattaa tai pienentää pysyvästi 62 vuoden ikävuodesta lasketusta PIA: sta:

Aloittaminen etuajassa

. Hyötyjä voidaan aloittaa heti 62-vuotiaana, mutta heitä vähennetään jatkuvasti kuukausittain etujen alkamisen ja täydellisen eläkeiän välillä. Lisätietoja vähennyksestä on kohdassa

SSA: n eläke-etuudet syntymävuoden mukaan

• . Etuuksien viivästyminen täysikäisen eläkeiän jälkeen. Viivästyneet eläkevakuutukset voivat kasvattaa etuja jatkuvasti ja ne myönnetään joka kuukausi täyden eläkkeellesiirtymän ja myöhemmän edun vuoksi.Yksityiskohtaiset tiedot löytyvät SSA: n julkaisusta "Viivästyneet eläkevakuutukset". Alkamisajankohta ja jatkuva toiminta
• . Jos aloitat etuudet ennen eläkeikää ja työskentelet jatkuvasti, SSA voi vähentää kynnysarvon ylittävien etuuksien osan. Tiedot löytyvät SSA: n julkaisusta, "Sinä voit työskennellä ja saada sosiaaliturvaa samanaikaisesti." Tällaiset vähennykset eivät kuitenkaan ole pysyviä. Kun saavut täyttä eläkeikää, SSA laskee uudelleen edut ja hyvittää takaisin kaikki vähennykset. Jatkuva työskentely, aika. Vaikka et aloita etuuksia aikaisin, voit lisätä etuja jatkamalla työskentelyäsi ikään ikään. Joka vuosi, jolloin indeksoidut tuotot ovat korkeammat kuin yksi kolmesta edellisestä korkeimmasta vuodestasi, lisää etuja. Kuitenkin 60 ikävuoden jälkeen et saa palkan indeksointia ja 62 ikävuoden jälkeen et saa taivutuspisteen inflaatioindeksiä.
• . Kaikki neljä pistettä liittyvät
• aloittamasi Sosiaaliturvaetuuksiin. (Lisätietoja Säästä säästöä työskentelemällä 70-vuotiaille

. Muista, että kun hyödyt alkavat, niitä kasvatetaan vuosittain COLA: lla. Jos aloitat etuudet 66-vuotiaana, sinun PIA (määräytyy 62-vuotiaana) kasvaa automaattisesti sovellettavien COLA-numeroiden avulla vuosilta, jolloin käännät 63: n ja 66: n välillä. Mitä hyötyä tästä laskelmasta on? Jos olet myöhässä 50-vuotiaillasi ja lähestyy eläkkeelle siirtymistä, voit luoda hyödyllisen mallin tulevista eduista. Se toimii parhaiten Microsoft Excel -taulukossa seuraavalla tavalla:

Käyttämällä äskettäistä sosiaaliturva-ilmoitusta taulukon taulukon A verotettava sosiaaliturvatulosi vuodessa.

Luettelo sarakkeessa B viimeisimmät julkaistut NAWI-korjaustekijät (vuosi vuodelta), kuten SSA julkaisi.

• Kerro sarakkeet A ja B ja anna tulos sarakkeeseen C.
• Tunnista sarakkeessa D 35 korkeimmat arvot sarakkeessa C. Lisää nämä yhteen ja jakaa summa 420: lla (420 kuukautta 35 vuodessa). Tämä on suunnilleen AIME.
• Käytä viimeksi julkaistuja taivutuspisteitä muuttaaksesi AIMEasi PIA: ksi.
• Voit myös täyttää hypoteettiset arvot arvioiduille sosiaaliturvamaksuista verotettavassa verotuksessa tulevina vuosina, kunnes aiot lopettaa toimintasi. (Lisätietoja on kohdassa Microsoft Excel -ominaisuudet. Jos haluat olla varovainen, käytä sarakkeessa B olevaa NAWI-korjauskerrointa 0,01 tulevien vuosien ajan. Taloudellinen neuvonantaja, joka ymmärtää täysin tämän prosessin, voi auttaa laskelmiesi todentamiseen, neuvomaan sinut sosiaaliturvaetujen aloittamiseen ja arvioimaan tulevia hyötyjä, joita voit odottaa.

Bottom Line

Tämän prosessin ymmärtäminen voi antaa sinulle lisää luottamusta siitä, että etusi ovat melko turvalliset riippumatta siitä, mitä kongressin tulevia toimia sosiaaliturvan puutteisiin on ryhdytty. SSA on investoinut valtavia resursseja tietueisiin, järjestelmiin ja ohjelmistoihin, joita tarvitaan näiden laskelmien suorittamiseen miljoonille amerikkalaisille.Kuten näette, vähimmäisetuudet lukkiutuvat 60 ja 62-vuotiaiden laskelmien perusteella. Joten kun siirryt ikärajaan, saatat olla vähemmän altis tuleville muutoksille.