Jared R. Callisterin, Yhdysvaltojen veroviraston entinen asianajaja ja nykyinen verovirkailija Kalifornian firmille Fishman Larsen Goldringille ja Zeitlerille, koska olet omistanut kodin yli vuoden ajanjaksolla voitot käsitellään pitkäaikaisena myyntivoitona ja niihin sovelletaan vain 15 prosentin korkoa.
Tämä ei kuitenkaan tarkoita sitä, että ajoitus ei perustu mahdollisiin poikkeuksiin. Esimerkiksi Callister sanoo, että kotimaiset myyjät, jotka omistavat ja asuvat kotona vähintään kahden vuoden ajan viiden edeltävän vuoden aikana, voivat sulkea pois enintään 250 000 dollaria myyntivoittoa. Valitettavasti et tällä hetkellä täytä niitä ajoitusvaatimuksia, jotka ovat omistaneet kodin vain 13 kuukautta.
Osittaisen poissulkemisen edellytyksenä on myös se, että jos joutuisitte siirtämään työpaikkasi muutoksen takia terveydellisistä syistä tai jonkin muun "ennakoimattoman seikka." Tässä nimenomaisessa tapauksessa avioliitosi henkilöön, jolla on myös kotipaikka, on niin sanottu "ennakoimaton olosuhde", mutta ei ole yksinkertaista vastausta siihen, aikooko sisäinen tulovirasto (IRS) tunnustaa, että se on karsintaturnaus. Callister sanoo, että IRS: n määräyksissä on yleisiä määritelmiä ja tiettyjä poikkeuksia, joilla määritellään "ennakoimattomat olosuhteet", mukaan lukien sota, kuolema ja avioero. "Avioliitto on kuitenkin huomattavan poissa listalta, sanoo Callister. sinulla on oikeus luottaa yleiseen oikeudelliseen määritelmään ennakoimattomasta tilanteesta, joka on se, että tapahtuma tai tapahtuma on sellainen, jota et olisi voinut kohtuudella odottaa ennen ostamista ja asumista. " Lopulliset vastaukset vaihtoehtojasi riippuvat viime kädessä "täsmällisistä tosiseikoista ja olosuhteista, jotka liittyvät kodin hankkimiseen ja outoa avioliitotilanteisiin tuohon aikaan".
Jos jokin varastosi jakautuu, eikö se ole parempi sijoitus? Jos joku varastosi jakaa 2-1, eikö sinulla olisi kaksi kertaa niin paljon osakkeita? Eikö sinun osuutesi yrityksen tuloista olisi kaksi kertaa niin suuri?
Valitettavasti ei. Jotta ymmärtäisimme, miksi näin on, tarkastellaan varastokokonaisuuden mekaniikkaa. Periaatteessa yhtiöt haluavat jakaa osakkeitaan siten, että ne voivat alentaa osakkeidensa kaupankäyntihinnan useimmille sijoittajille. Ihmispsykologia on se, mitä se on, useimmat sijoittajat ovat mukavampia hankkimalla esimerkiksi 100 osaketta 10 dollarin osakekannasta, eikä 10 osaketta 100 dollarin osakekannasta.
Jos SIMPLE-työntekijän työntekijä jättää työnantajansa kahden vuoden kuluessa ja hänen uudella työnantajallaan ei ole yksinkertaista, mitä tapahtuu suunnitelmaan? Voiko työntekijä rullata sitä ilman rangaistusta vai säilyttää se vanhalla yrityksellä, kunnes kaksi vuotta vanhentuu
Jos SIMPLE-työntekijän työntekijä jättää työnantajansa kahden vuoden kuluessa ja hänen uuden työnantajansa ei on SIMPLE, mitä tapahtuu suunnitelmaan?
Minulla on työnantajani kautta KSOP, että olen sijoittanut 100% yrityksen osakkeisiin. Olen nyt huolestunut siitä, etten ole monipuolinen ja haluaisin siirtyä pois yhtiön osakkeista ja sijoitusrahastoihin. Onko tämä sallittua rahastoilla, jotka olen osallistunut tiliin?
Jotta voit olla varmoja vaihtoehdoista, kannattaa tarkistaa suunnitelman yhteenveto-ohjelman kuvaus (SPD). Vaihtoehdot voivat vaihdella eri suunnitelmissa. Tähän tulisi sisältyä selitys säännöt, mukaan lukien monipuolistamisvaihtoehdot. Jos sinulla on verkkopohjainen käyttöoikeus KSOP-tiliisi, sinulla voi myös olla online-käyttöoikeus suunnitelmasi SPD: ään.