Jos yksilö muuttaa olennaisesti samansuuruisen jaksotuksen (SEPP), mukaan lukien SEPP: n lopettaminen ennen SEPP-ajan päättymistä tai tarvittavan määrän lisääminen tai pienentäminen tavalla, joka ei ole sallittua sääntöjen mukaan kaikesta 10 prosentin rangaistuksesta (lisävero), joka on luopunut työjärjestyksen 72 (t) mukaisesti, tulee erääntyä. IRC 72 (t) (4) mukaan korko koskee myös näitä määriä. SEPP: n jälkeen tapahtuneita maksuja käsitellään säännöllisin jakaumina, joihin sovelletaan 10 prosentin lisäveroa, jollei poikkeusta sovelleta.
Useita poikkeuksia muutossääntöihin pätevät kuitenkin. Esimerkiksi yksilö voi vähentää SEPP-summiaan tekemällä kertaluonteisen siirtymän kuoletus- tai annuitoitumismenetelmästä haluttuun vähimmäisjakaumenetelmään (RMD). Yksityishenkilöiden tulee tarkistaa verovelvollisensa selvittääkseen, onko muutos tapahtunut.
Lue lisää säännönmukaisen yhtäjaksoisen maksun säännöt , Rangaistusvapautusten ottaminen IRA: sta ja IRS: n rangaistusten välttäminen IRA-varallesi .
- 9 ->Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
Robo-neuvoijat kasvojen valvonnan alainen
FINRA ja muut säätimet alkavat asettaa robo-neuvonantajia mikroskoopilla. Tässä he keskittyvät.
Obamacare rangaistuksen täytäntöönpanon: miten se toimii
Jos sinulla ei ole sairausvakuutusta viime vuonna - tai jättää tämän vuoden määräajan - miten edullinen hoitolaki pannaan täytäntöön?
Teen yli 100 000 dollaria vuodessa ja oikaistu bruttotulouteni estää tavanomaiset IRA-maksut. Osallistuminen työni 401 (k) suunnitelmaan on rajoitettu noin 7 000 dollariin vuodessa. Näyttää siltä, että minua rangaistaan tuloistani. Onko olemassa muita eläkesäästämisvaihtoehtoja av
, Joiden bruttotulot (AGI) ovat yli 100 000 dollaria, vaikuttaa vain sinun tukikelpoisuutesi vähennykseen perinteisille IRA: lle. Vaikka et voisikaan vähentää perinteistä IRA-maksua, voit edes osallistua vuoden rajaan (4 000 dollaria vuodessa 2005 ja ylimääräinen 500 dollaria, jos saavutat ikäsi 50 vuoteen 31.12.2005 mennessä) perinteiseen IRA: han ja katsomaan, että osuus on vähäinen.